ĐỊNH NGH ofA Dự phòng tổn thất và điều chỉnh tổn thất đối với tỷ lệ thặng dư của các chủ hợp đồng
Dự phòng tổn thất và điều chỉnh tổn thất đối với tỷ lệ thặng dư của các chủ hợp đồng là tỷ lệ dự trữ của một công ty bảo hiểm dành cho các khoản lỗ chưa thanh toán và chi phí điều tra và điều chỉnh tổn thất đối với tài sản của mình sau khi hạch toán các khoản nợ. Cũng được gọi là dự trữ cho thặng dư của các chủ chính sách, cho biết mức độ rủi ro mà mỗi đô la của thặng dư hỗ trợ. Tỷ lệ thường được biểu thị dưới dạng phần trăm.
BREAKING GIẢM và dự phòng điều chỉnh tổn thất cho tỷ lệ thặng dư của các chủ hợp đồng
Các công ty bảo hiểm dành một khoản dự phòng để trang trải các khoản nợ tiềm tàng từ các khiếu nại được đưa ra đối với các chính sách mà họ thực hiện. Dự trữ dựa trên ước tính tổn thất mà một công ty bảo hiểm có thể phải đối mặt trong một khoảng thời gian, có nghĩa là dự trữ có thể đầy đủ hoặc có thể không đủ khả năng chi trả các khoản nợ. Ước tính số lượng dự trữ đòi hỏi phải có các dự báo tính toán dựa trên các loại chính sách được bảo lãnh.
Thiết lập đủ cho yêu cầu bồi thường
Các công ty bảo hiểm có một số mục tiêu khi xử lý yêu cầu bồi thường: đảm bảo rằng họ tuân thủ các lợi ích hợp đồng được nêu trong các chính sách mà họ thực hiện, hạn chế mức độ phổ biến và tác động của các khiếu nại gian lận và kiếm lợi nhuận từ phí bảo hiểm họ nhận được. Các công ty bảo hiểm phải duy trì mức dự trữ đủ cao để đáp ứng các khoản nợ dự kiến. Tỷ lệ tổn thất và dự phòng điều chỉnh tổn thất so với thặng dư của các chủ chính sách càng cao, công ty bảo hiểm càng phụ thuộc vào thặng dư của chính sách để trang trải các khoản nợ tiềm tàng và rủi ro lớn hơn khi bị vỡ nợ. Nếu số lượng và mức độ của các yêu cầu được nộp vượt quá số tiền ước tính được dành riêng trong dự trữ, công ty bảo hiểm sẽ phải ăn vào lợi nhuận của mình để thanh toán các yêu cầu bồi thường.
Các nhà điều hành chú ý đến dự phòng tổn thất và điều chỉnh tổn thất đối với tỷ lệ thặng dư của các chủ chính sách vì đây là một chỉ số về các vấn đề về khả năng thanh toán, đặc biệt là nếu tỷ lệ này cao. Theo Hiệp hội Ủy viên Bảo hiểm Quốc gia (NAIC), tỷ lệ dưới 200 phần trăm được coi là chấp nhận được. Nếu một số công ty bảo hiểm có tỷ lệ lớn hơn mức được coi là chấp nhận được thì đây có thể là một chỉ số cho thấy các công ty bảo hiểm có thể tiếp cận quá sâu vào dự trữ để trả lãi.
Hệ thống thông tin quy định của NAIC (IRIS) là một tập hợp các công cụ và cơ sở dữ liệu về khả năng thanh toán phân tích được thiết kế để cung cấp cho các cơ quan bảo hiểm nhà nước phân tích tình trạng tài chính của các công ty bảo hiểm hoạt động trong các bang tương ứng của họ. Ở nhiều tiểu bang, người tiêu dùng cũng có thể truy cập dữ liệu IRIS cho các công ty bảo hiểm hoạt động tại đó.
Lưu ý rằng các tỷ lệ này có thể thay đổi từ năm này sang năm khác và tỷ lệ thấp không nhất thiết là dấu hiệu cho thấy công ty bảo hiểm đang hoặc sẽ mất khả năng thanh toán.
