Khi chỉ định người thụ hưởng cho một tài khoản hưu trí, một lựa chọn là để lại tiền cho một ủy thác. Trong cộng đồng tài chính, những lợi thế và bất lợi của con đường này là một chủ đề của một cuộc tranh luận đang diễn ra giữa luật sư kế hoạch bất động sản và cố vấn tài chính.
Chìa khóa chính
- Đặt tên người thụ hưởng cho các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện có nghĩa là chứng thực di chúc, phí luật sư và các chi phí khác liên quan đến việc định cư bất động sản. Đặt niềm tin là người thụ hưởng là một ý tưởng tốt nếu người thụ hưởng là trẻ vị thành niên, có nhu cầu đặc biệt hoặc không thể tin tưởng với số tiền lớn. Bất lợi lớn của việc đặt tên ủy thác là người thụ hưởng được yêu cầu thanh toán phân phối tối thiểu.
Đặt tên ủy thác là người thụ hưởng tài khoản hưu trí: Tổng quan
Tài khoản tiết kiệm hưu trí đủ tiêu chuẩn là một cách tuyệt vời để xây dựng một tổ trứng hưu trí. Nhưng điều gì xảy ra với tiền trong tài khoản nếu chủ tài khoản qua đời?
Đối với tài khoản hưu trí, các nhà đầu tư được trao cơ hội đặt tên cho cả người thụ hưởng chính và người dự phòng, đó là người hoặc tổ chức sẽ thừa kế tài khoản khi cái chết của chủ sở hữu ban đầu.
Cơ chế chính xác để làm điều này có thể trở nên phức tạp và các yếu tố như thuế và phân phối tối thiểu bắt buộc phải được tính đến. Số lượng người thụ hưởng có tên là Sọ và họ có phải là vợ / chồng của ân nhân hay không cũng là một sự khác biệt.
Đặt tên một niềm tin là người thụ hưởng có những ưu và nhược điểm cần được xem xét. Đọc để tìm hiểu nếu nó là lựa chọn tốt nhất cho bạn.
Ưu điểm của việc đặt tên ủy thác là người thụ hưởng tài khoản hưu trí
Đặt tên tín nhiệm là người thụ hưởng là lợi thế nếu người thụ hưởng của bạn là trẻ vị thành niên, có nhu cầu đặc biệt hoặc không thể tin tưởng được với một khoản tiền lớn. Một số luật sư sẽ đề nghị một ủy thác đặc biệt được thành lập với tư cách là người thụ hưởng IRA để tránh tài sản của họ trở thành một phần tài sản của vợ hoặc chồng, tất cả là một nỗ lực để tránh các vấn đề về thuế bất động sản trong tương lai.
Kể từ khi các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện, chẳng hạn như 401 (k) hoặc 403 (b), IRA hoặc Roth IRA, thông qua hợp đồng trực tiếp với người thụ hưởng có tên, quy trình quản chế thường kéo dài, phí luật sư và các chi phí khác liên quan với ý chí và giải quyết bất động sản được tránh.
Nhược điểm của việc đặt tên ủy thác là người thụ hưởng tài khoản hưu trí
Nhược điểm chính của việc đặt tên ủy thác là người thụ hưởng là tài sản của kế hoạch nghỉ hưu sẽ phải chịu các khoản thanh toán phân phối tối thiểu bắt buộc, được tính dựa trên tuổi thọ của người thụ hưởng lâu đời nhất. Nếu chỉ có một người thụ hưởng, điều đó không quan trọng lắm nhưng có thể có vấn đề nếu có một số người thừa kế ở các độ tuổi khác nhau: Khả năng tối đa hóa tiềm năng trì hoãn của lợi ích của kế hoạch đủ điều kiện bị mất theo phương pháp này. Ngược lại, việc đặt tên cho những người thụ hưởng cá nhân sẽ cho phép mỗi người thụ hưởng được phân phối tối thiểu bắt buộc dựa trên tuổi thọ của họ, điều này có thể kéo dài thu nhập của IRA trong một khoảng thời gian dài hơn.
Cân nhắc đặc biệt
Trong khi chủ sở hữu IRA còn sống, chỉ chủ sở hữu IRA mới có thể thay đổi người thụ hưởng được chỉ định của IRA. Các trường hợp ngoại lệ có thể được áp dụng nếu có luật sư trong thực tế, trong đó giấy ủy quyền bao gồm các điều khoản chỉ định đại lý đó hành động thay mặt chủ sở hữu IRA. Các trường hợp ngoại lệ tương tự áp dụng cho những người bảo quản, những người có thể được tòa án chỉ định để giải quyết các vấn đề pháp lý cho chủ sở hữu IRA không thể làm như vậy.
Sau cái chết của chủ sở hữu IRA, người thụ hưởng được chỉ định, bao gồm cả người thụ hưởng ủy thác, có quyền từ chối các tài sản được thừa kế. Nếu từ chối trách nhiệm đủ điều kiện, tài sản nói chung sẽ chuyển cho người thụ hưởng dự phòng. Nếu không có người thụ hưởng chính hoặc phụ thuộc khác, người thụ hưởng sẽ được xác định theo các quy định mặc định của tài liệu kế hoạch IRA.
