Một sự thay đổi quy tắc đã dẫn đến việc Tập đoàn Bảo đảm Quyền lợi Hưu trí (PBGC) đảm bảo số dư 401 (k) được đưa vào các chương trình hưu trí đủ điều kiện. Điều này có nghĩa là nếu một công ty đưa ra kế hoạch lương hưu, số dư 401 (k) có thể được chuyển sang lương hưu và trợ cấp hưu trí có được từ số dư vượt mức sẽ được PBGC đảm bảo giống như lợi ích hưu trí ban đầu trước đó đến rollover.
Điều này sẽ chỉ tác động đến những người mà chủ nhân của họ cung cấp cả hai loại kế hoạch. Những ưu và nhược điểm của việc thực hiện loại rollover này là gì?
Thu nhập trọn đời
Một trong những phàn nàn về hệ thống các kế hoạch đóng góp được xác định hiện tại, chẳng hạn như 401 (k) là nó đặt trách nhiệm tiết kiệm hưu trí cho nhân viên, không giống như các kế hoạch lợi ích được xác định.
Nhiều chuyên gia về thu nhập hưu trí cảm thấy rằng những người tham gia hầu hết sẽ tốt hơn với một dòng thu nhập trọn đời được đảm bảo thuộc loại được cung cấp bằng cách lấy trợ cấp hưu trí như một dòng thu nhập phù hợp. Điều này loại bỏ trách nhiệm của những người tham gia để quản lý tài sản hưu trí của chính họ.
Không bảo vệ lạm phát
Thay đổi quy tắc liên quan đến các kế hoạch lương hưu của công ty thay vì các kế hoạch của chính quyền thành phố, tiểu bang và liên bang. Lương hưu của công ty hiếm khi được lập chỉ mục cho lạm phát thông qua chi phí điều chỉnh sinh hoạt (COLA) như các kế hoạch lương hưu của khu vực công. Khi các khoản thanh toán đã bắt đầu, những người về hưu phải chịu tác động của lạm phát đến sức mua của các khoản thanh toán hàng tháng của họ.
Nếu số dư còn lại trong tài khoản kế hoạch 401 (k) của nhân viên, họ có thể đã có cơ hội kiếm được tiền lãi đầu tư giúp họ vượt lên trước lạm phát. Mặt khác, tài khoản của họ có thể mất tiền trong một thị trường giảm.
Hơn nữa, sự kết hợp của việc có một kế hoạch lợi ích được xác định cũng như kế hoạch 401 (k) hoặc kế hoạch đóng góp được xác định tương tự là một kế hoạch mạnh mẽ. Điều này cung cấp một phương tiện cho người tiết kiệm hưu trí để đa dạng hóa các nguồn thu nhập hưu trí của họ. Họ có thể điều chỉnh trợ cấp hưu trí hàng tháng của mình để cung cấp một nguồn thu nhập được bảo đảm (hoặc hầu hết được bảo đảm) cùng với các cơ hội tăng trưởng đầu tư đi kèm với một kế hoạch đóng góp xác định.
Kế hoạch đông lạnh
Nhiều kế hoạch lương hưu của công ty đang đóng băng lợi ích của họ. Khi điều này xảy ra, người lao động không còn có thể tích lũy thêm các khoản trợ cấp hưu trí dựa trên công thức lương hưu, chẳng hạn như dựa trên thu nhập và số năm phục vụ.
Ý nghĩa đối với bất kỳ ai dự tính cán tất cả hoặc một phần trong số 401 (k) của họ là rủi ro biến những đồng đô la này thành tiền chết của Nhật Bản. Điều này có nghĩa là một người tham gia có thể dự đoán sẽ nhận được trợ cấp hưu trí từ 401 (k) đô la tương xứng với công thức lương hưu dựa trên số năm phục vụ và thu nhập. Thay vào đó, tiền 401 (k) trước đây hiện đang bị mắc kẹt trong kế hoạch lương hưu với lợi ích trì trệ.
Nếu số tiền này đã được để lại trong kế hoạch 401 (k) thì ít nhất sẽ có cơ hội thu lợi từ đầu tư trong tương lai.
Giới hạn lợi ích PBGC
Hiện tại, PBGC đảm bảo thanh toán lương hưu lên tới 60.165 đô la hàng năm. PBGC chỉ là một yếu tố nếu người sử dụng lao động cung cấp lương hưu bị phá sản, nếu không, thanh toán lương hưu là một trách nhiệm của công ty giống như một khoản vay ngân hàng.
Một đặc điểm thú vị của các quy tắc mới là mọi khoản tiền được chuyển vào kế hoạch lương hưu từ mức 401 (k) không phải chịu giới hạn hàng năm $ 60.165 này. Nếu chương trình lương hưu được thực hiện theo PBGC, nhân viên sẽ nhận được khoản thanh toán hàng năm dựa trên số tiền 401 (k) được chuyển vào chương trình hưu trí bên cạnh khoản thanh toán cho phúc lợi kế hoạch hưu trí ban đầu.
Điều này sẽ bắt kịp?
CNBC đã thực hiện một cuộc khảo sát độc giả trực tuyến và 92% số người được hỏi cho biết họ sẽ không cân nhắc việc chuyển số tiền 401 (k) của họ vào kế hoạch lương hưu của chủ nhân.
Đây không phải là tất cả đáng ngạc nhiên khi xem xét các lựa chọn phân phối gộp một lần phổ biến từ các kế hoạch hưu trí đã được truyền thống. Nhiều người về hưu dường như thích kiểm soát nhiều hơn đối với trứng tổ hưu trí của họ thông qua tái đầu tư vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Sự sắp xếp này mang lại sự linh hoạt trong số tiền được rút và cho phép các tùy chọn về việc để lại tiền cho người thừa kế, thông qua một IRA được thừa kế chẳng hạn.
Một yếu tố khác có thể là PBGC gần như không được biết đến như Tập đoàn Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang (FDIC) thực hiện chức năng tương tự bằng cách bảo đảm tiền gửi ngân hàng.
Bạn có nên cuộn 401 (k) cho lương hưu của mình không?
Như với hầu hết các vấn đề lập kế hoạch tài chính, câu trả lời là nó phụ thuộc. Hoàn cảnh cá nhân của mọi người là khác nhau nhưng đây là một vài yếu tố để các cố vấn tài chính xem xét cho khách hàng.
Họ có cảm thấy thoải mái khi quản lý 401 (k) và bất kỳ cuộn qua tiếp theo nào đối với IRA không? Đây luôn là một sự cân nhắc nếu họ phải đối mặt với một lựa chọn để thanh toán như một niên kim hoặc lăn qua một khoản tiền.
Họ có nguồn lực hưu trí nào khác? Họ đã có những khoản đầu tư hưu trí đáng kể ngoài kế hoạch sử dụng lao động hiện tại của họ chưa? Điều này có thể bao gồm IRA, đầu tư chịu thuế hoặc một niên kim. Ngoài ra, đừng quên lấy tài sản kế hoạch nghỉ hưu của vợ hoặc chồng của họ. An sinh xã hội và lương hưu từ các nhà tuyển dụng cũ cũng nên được xem xét. Nói tóm lại, bạn sẽ muốn xem xét toàn bộ bức tranh hưu trí của khách hàng trước khi đưa ra lựa chọn liệu họ có nên chuyển tài sản hiện tại 401 (k) sang kế hoạch lương hưu hay không.
Điểm mấu chốt
Thật khó để nói liệu quy tắc mới có cho phép nhân viên chuyển số dư 401 (k) của họ vào kế hoạch lương hưu của công ty hay không. Trong khi nó có ý tốt, có một số ưu và nhược điểm để xem xét. Hoàn cảnh của mọi người là khác nhau nên cần phải phân tích cẩn thận.
