Mẫu SEC 12b-25 là gì
Mẫu đơn 12b-25 của SEC là một hồ sơ gửi lên Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC), còn được gọi là Thông báo về việc nộp muộn. Nó được sử dụng khi một công ty dự đoán rằng các hồ sơ quan trọng khác sẽ không được hoàn thành trước thời hạn. Bằng cách nộp Mẫu 12b-25 một cách kịp thời, một công ty có thể tránh được các hình phạt tiếp theo liên quan đến việc không nộp các mẫu yêu cầu khác nhau. Bao gồm trong biểu mẫu là một mô tả về lý do tại sao việc nộp đơn muộn đang diễn ra và liệu công ty có mong đợi bất kỳ sự ngạc nhiên lớn nào so với việc nộp đơn yêu cầu của năm trước hay không.
BREAKING DOWN SEC Mẫu 12b-25
Mẫu 12b-25 của SEC thường được coi là cờ đỏ cho các nhà đầu tư, cho thấy rằng một công ty có thể đang gặp một số khó khăn. Nó có thể chỉ ra một loạt các vấn đề từ việc không có khả năng quản lý các nhiệm vụ cơ bản đến khả năng công ty nộp đơn đang gặp rắc rối lớn về tài chính. Vì Mẫu 12b-25 của SEC yêu cầu các công ty cho biết liệu có bất kỳ thay đổi lớn nào từ báo cáo của năm trước hay không, điều quan trọng là các nhà đầu tư phải xem xét hồ sơ này ngay khi họ biết về nó.
Cách thức sử dụng Mẫu 12b-25 của SEC
Biểu mẫu SEC 12b-25 được sử dụng để báo cáo việc nộp muộn một số Biểu mẫu SEC được nộp thường xuyên bao gồm 10-K và 10-Q, cũng như cho các báo cáo chuyển tiếp. Khi nộp Thông báo về việc nộp muộn, công ty đã đăng ký phải cung cấp thông tin chi tiết bao gồm cả liệu tất cả các báo cáo định kỳ khác được yêu cầu theo Mục 13 hay 15 (d) của Đạo luật Giao dịch Chứng khoán năm 1934 hay Mục 30 của Đạo luật Công ty Đầu tư năm 1940 trong thời gian trước đó 12 tháng, hoặc trong một thời gian ngắn hơn đã được nộp theo yêu cầu. Việc nộp Mẫu SEC 12b-25 cung cấp gia hạn thêm 5 hoặc 15 ngày theo lịch tùy thuộc vào mẫu liên quan.
Người quay phim cũng được yêu cầu báo cáo nếu dự đoán rằng bất kỳ thay đổi đáng kể nào về kết quả hoạt động từ giai đoạn tương ứng cho năm tài chính vừa qua sẽ được phản ánh bằng báo cáo thu nhập được đưa vào báo cáo chủ đề. được yêu cầu đính kèm một lời giải thích về sự thay đổi được dự đoán, cả về mặt tự sự và định lượng, và, nếu phù hợp, nêu lý do tại sao một ước tính hợp lý về kết quả không thể được thực hiện.
Mẫu 12b-25 của SEC phải được ký bởi một nhân viên điều hành của người đăng ký hoặc bởi bất kỳ đại diện được ủy quyền hợp lệ nào khác, và thường được nộp bằng điện tử bằng hệ thống EDGAR của SEC.
Các hình thức liên quan: Biểu mẫu SEC 10-Q, 10-K, 20-F, N-SAR, N-CSR, 11-K và 10-D.
