Mẫu đơn N-4 là gì
Mẫu đơn N-4 của SEC là một hồ sơ gửi lên Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) phải được nộp bởi tất cả các tài khoản riêng biệt của công ty bảo hiểm được tổ chức dưới dạng ủy thác đầu tư đơn vị cung cấp các hợp đồng niên kim thay đổi. Mẫu N-4 của SEC được yêu cầu theo Đạo luật Chứng khoán năm 1933 và Đạo luật Công ty Đầu tư năm 1940 và có nghĩa là cung cấp cho các nhà đầu tư thông tin về các hợp đồng niên kim thay đổi để họ có thể xác định có nên đầu tư vào chúng hay không.
BREAKING DOWN SEC Mẫu N-4
Phần A của Mẫu N-4 của SEC, bản cáo bạch, phải chứa thông tin bằng văn bản rõ ràng về khoản đầu tư mà nhà đầu tư trung bình, người có thể không có kiến thức chuyên môn về tài chính hoặc luật pháp, có thể hiểu được. Phần A chứa mô tả chung về người đăng ký và mô tả chung về hợp đồng niên kim thay đổi cũng như thông tin về giá trị đơn vị tích lũy, các khoản khấu trừ, thời gian niên kim, lợi ích tử vong, mua và giá trị hợp đồng, giảm thuế, thuế và thủ tục pháp lý.
Phần B cung cấp thông tin bổ sung không bắt buộc phải là một phần của bản cáo bạch, nhưng có thể có giá trị đối với một số nhà đầu tư nhất định, chẳng hạn như thông tin và lịch sử chung, bảo lãnh và tính toán dữ liệu hiệu suất.
Cuối cùng, Phần C chứa báo cáo tài chính và triển lãm, giám đốc và cán bộ của người gửi tiền, số lượng chủ sở hữu hợp đồng và các thông tin cần thiết khác.
Mục đích chính của Mẫu N-4 là quy định trong tự nhiên. Trong khi nhiều báo cáo chính thức có thể giúp nhà phân tích tài chính thu thập thông tin hữu ích có thể được sử dụng trong quy trình lựa chọn bảo mật, phần lớn nội dung trên Mẫu N-4 là kỹ thuật và cần thiết cho các mục đích pháp lý và giám sát. Là một ngành được kiểm soát chặt chẽ, các tổ chức bảo hiểm thường phải nộp nhiều tài liệu để duy trì vị thế tốt trong mắt các nhà quản lý và hoạch định chính sách.
