Mục lục
- Các giai đoạn của một Annuity
- Tùy chọn thanh toán hàng năm
- Tính toán thanh toán hàng tháng
- Thuế xuất chi hàng năm
- Mối quan tâm về chất lượng tín dụng
- Điểm mấu chốt
Đối với một số nhà đầu tư, một niên kim có thể là một phần thích hợp của một kế hoạch tài chính hợp lý. Tuy nhiên, một đặc điểm của niên kim thường bị hiểu lầm là các tùy chọn thanh toán của họ. Dưới đây, chúng tôi xác định các tùy chọn này, cách chúng được tính toán và cách chúng bị đánh thuế. Họ thường được thanh toán thông qua chuyển khoản ACH.
Các giai đoạn của một Annuity
Hai giai đoạn trong cuộc đời của một niên kim là giai đoạn tích lũy và giai đoạn thanh toán (hoặc giai đoạn xuất chi). Trong giai đoạn tích lũy, bạn có thể thêm tiền vào hợp đồng niên kim của mình bằng cách gửi tiền mặt, chuyển đổi giá trị tiền mặt bảo hiểm nhân thọ hoặc thực hiện trao đổi 1035 từ một niên kim khác (nêu một vài cách đóng góp). Nếu bạn tuân theo các quy tắc niên kim, niên kim của bạn sẽ tích lũy thu nhập trên cơ sở hoãn thuế cho đến khi bạn bắt đầu rút tiền.
Khi bạn đạt đến tuổi 59½, bạn có thể bắt đầu rút tiền từ niên kim mà không phải trả phí phạt.
Tùy chọn thanh toán hàng năm
Có một vài phương pháp khác nhau để thực hiện các khoản thanh toán niên kim. Các phương pháp phổ biến nhất là:
- Phương thức thanh toán Lịch trình rút tiền có hệ thống Thanh toán một lần
Phương pháp annuitization cung cấp cho bạn một số đảm bảo thu nhập hàng tháng trong một khoảng thời gian xác định. Theo lịch rút tiền có hệ thống, bạn có toàn quyền kiểm soát thời gian phân phối nhưng không có sự bảo vệ nào đối với các tài sản niên kim tồn tại.
Lựa chọn Annuitization cuộc sống
Tùy chọn cuộc sống thường cung cấp khoản thanh toán cao nhất vì khoản thanh toán hàng tháng chỉ được tính trên tuổi thọ của người kết hôn. Tùy chọn này cung cấp một nguồn thu nhập cho cuộc sống, đó là một hàng rào hiệu quả chống lại thu nhập hưu trí của bạn.
Tùy chọn Annuitization Ann-Life
Tùy chọn phổ biến này cho phép bạn chuyển thu nhập cho người phối ngẫu của bạn sau khi bạn qua đời. Khoản thanh toán hàng tháng thấp hơn so với tùy chọn cuộc sống vì tính toán dựa trên tuổi thọ của cả hai vợ chồng.
Thời gian nhất định Annuitization
Với tùy chọn này, giá trị của niên kim của bạn được thanh toán trong một khoảng thời gian xác định mà bạn chọn, chẳng hạn như 10, 15 hoặc 20 năm. Nếu bạn chọn một khoảng thời gian 15 năm nhất định và chết trong vòng 10 năm đầu tiên, hợp đồng được đảm bảo để trả cho người thụ hưởng của bạn trong năm năm còn lại.
Cuộc sống với thời hạn được đảm bảo
Nhiều người thích ý tưởng về thu nhập cho cuộc sống (mà họ có được với lựa chọn cuộc sống), nhưng họ ngại chọn nó trong trường hợp họ chết trong tương lai gần. Tùy chọn bảo đảm trọn đời mang lại cho bạn một nguồn thu nhập cho cuộc sống (như tùy chọn cuộc sống), vì vậy nó trả tiền cho bạn miễn là bạn còn sống. Nhưng với tùy chọn này, bạn có thể chọn thời hạn được bảo đảm, chẳng hạn như thời hạn được bảo đảm 10 năm, mà niên kim của bạn có nghĩa vụ phải trả cho bất động sản hoặc người thụ hưởng của bạn ngay cả khi bạn chết trước khi thời hạn được bảo đảm kết thúc.
Rút tiền có hệ thống
Theo phương pháp này, bạn có thể chọn kích thước của khoản thanh toán bạn muốn nhận mỗi tháng và số lượng thanh toán bạn muốn nhận tổng thể. Tuy nhiên, công ty bảo hiểm sẽ không đảm bảo rằng bạn sẽ không tồn tại lâu hơn các khoản thanh toán thu nhập của mình. Số tiền bạn nhận được và số tiền bạn nhận được thanh toán tùy thuộc vào số tiền bạn có trong tài khoản. Gánh nặng rủi ro tuổi thọ là trên vai bạn.
Thanh toán một lần
Việc rút các tài sản trong niên kim của bạn trong một lần thường không được khuyến nghị bởi vì, trong năm bạn lấy một lần, thuế thu nhập thông thường sẽ phải trả cho toàn bộ phần lãi đầu tư của niên kim của bạn. Rõ ràng, đây là một lựa chọn thanh toán rất không hiệu quả từ góc độ giảm thiểu thuế.
Tính toán thanh toán hàng tháng
Có một số yếu tố mà các công ty bảo hiểm sử dụng để tính toán số tiền thanh toán hàng tháng của bạn, nhưng hai trong số những yếu tố phổ biến nhất là giới tính và tuổi tuổi, cả hai đều ảnh hưởng đến tuổi thọ của bạn. Vì phụ nữ có tuổi thọ cao hơn nam giới, phụ nữ sẽ không nhận được khoản thanh toán hàng tháng cao như các đồng nghiệp nam. Và, tất nhiên, bạn càng lớn tuổi, tuổi thọ của bạn càng thấp. Một người đàn ông 75 tuổi với lựa chọn cuộc sống sẽ nhận được khoản thanh toán hàng tháng cao hơn so với một người đàn ông 65 tuổi vì người ta cho rằng kết thúc của anh ta đã gần kề.
Một yếu tố chính khác ảnh hưởng đến quy mô của khoản thanh toán hàng tháng của bạn là tùy chọn thanh toán mà bạn chọn, điều này ảnh hưởng đến thời gian thanh toán sẽ kéo dài bao lâu. Ví dụ: nếu bạn chọn tùy chọn chung, khoản thanh toán hàng tháng của bạn rất có thể sẽ thấp hơn, vì khoản thanh toán tiếp tục cho người phối ngẫu của bạn sau khi bạn qua đời.
Cuối cùng, quy mô của khoản thanh toán hàng tháng của bạn phụ thuộc vào công ty bảo hiểm mà bạn sử dụng và lợi tức đầu tư dự kiến của công ty đối với tiền của bạn. Nếu công ty có thể kiếm 5% thay vì hoàn trả 3% bằng tiền của bạn, khoản thanh toán của bạn sẽ cao hơn. Tuy nhiên, mức tăng thanh toán của bạn khi lợi nhuận cao hơn tùy thuộc vào việc bạn chọn khoản thanh toán hàng tháng cố định hay khoản thanh toán hàng tháng thay đổi từ niên kim của bạn. Nếu bạn chọn số tiền cố định, khoản thanh toán của bạn sẽ không thay đổi và công ty bảo hiểm chịu mọi rủi ro đầu tư. Theo khoản thanh toán thay đổi, quy mô của khoản thanh toán hàng tháng dao động dựa trên các điều kiện thị trường, do đó bạn phải chịu rủi ro thị trường.
Thuế xuất chi hàng năm
Khi hợp đồng của bạn được áp dụng, một phần của mỗi khoản thanh toán (từ một niên kim cố định) được coi là một phần hoàn trả của cơ sở (đóng góp ban đầu của bạn) và một phần được coi là thu nhập chịu thuế sử dụng tỷ lệ loại trừ. Khi bạn chọn phương thức thanh toán của mình, bạn nên hỏi tỷ lệ loại trừ của mình, điều này cho bạn biết số tiền được loại trừ khỏi việc bị đánh thuế. Nếu tỷ lệ loại trừ của bạn là 80% trên khoản thanh toán hàng tháng $ 1.000, thì $ 800 được loại trừ khỏi thuế thu nhập và $ 200 phải chịu thuế.
Các bản phân phối sớm (xảy ra trước khi bạn đạt 59½ tuổi) sẽ bị phạt 10% và đối với các niên kim được mua trước ngày 14 tháng 8 năm 1982, phương thức FIFO (nhập trước, xuất trước) được sử dụng để rút tiền. Đối với các niên kim được mua sau ngày 13 tháng 8 năm 1982, quy tắc rút tiền là LIFO (nhập trước, xuất trước), nghĩa là thu nhập sẽ ra trước. Bạn phải trả không chỉ một khoản phạt 10% cho việc rút tiền mà còn phải chịu thuế thu nhập đối với bất kỳ phần nào của khoản rút tiền được quy cho là tiền lãi đầu tư. Việc rút tiền trước tuổi 59½ không phải là một quyết định khôn ngoan, vì vậy hãy cố gắng tránh nó bằng mọi giá.
Mối quan tâm về chất lượng tín dụng
Một yếu tố cuối cùng cần xem xét là chất lượng tín dụng của công ty bảo hiểm. Hãy nhớ rằng chỉ vì bạn đã tích lũy được niên kim của mình tại một công ty bảo hiểm trong 20 năm qua, bạn không nhất thiết phải bắt đầu thanh toán với họ. Nếu một công ty bảo hiểm khác có xếp hạng cao đã cung cấp cho bạn khoản thanh toán hàng tháng cao hơn, có thể bạn nên dành thời gian để xem xét trao đổi 1035 miễn thuế cho công ty bảo hiểm mới, nhưng hãy chắc chắn kiểm tra các khoản phí đầu hàng trên hợp đồng hiện tại của bạn trước khi bạn bắt đầu bất kỳ chuyển nhượng.
Các công ty bảo hiểm có nhân viên được trả lương cao trong các bộ phận chuyên biệt sẽ cung cấp cho bạn khoản thanh toán ước tính cho mỗi lựa chọn. Làm cho họ kiếm thêm 1, 5% phí mà họ tính phí hàng năm cho hợp đồng của bạn: Có nhiều công ty bảo hiểm chất lượng cung cấp cho bạn báo giá về giá trị hiện tại của niên kim của bạn với nhiều tùy chọn thanh toán.
Điểm mấu chốt
Quyết định phương thức thanh toán phù hợp nhất để lựa chọn cho niên kim của bạn là không dễ dàng. Xem xét các ưu tiên của bạn, số tiền bạn cần mỗi tháng và thời gian bạn nghĩ bạn sẽ cần các khoản thanh toán này.
Tất nhiên, bạn có thể chọn không mất bất kỳ khoản thanh toán nào. Một số cá nhân không có nhu cầu thu nhập từ các quỹ đã tích lũy trong niên kim của họ. Nếu điều tương tự cũng đúng với bạn, hãy chắc chắn kiểm tra chỉ định người thụ hưởng của bạn là chính xác vì niên kim có thể được chuyển đến người thụ hưởng của bạn khi bạn qua đời.
