Kế hoạch nghỉ hưu hiệu quả về thuế
Số lượng phân phối phụ thuộc vào một số yếu tố, nhưng bây giờ, hãy tập trung vào cách bạn nên thực hiện. Cách hiệu quả nhất về thuế là gì? Chúng tôi đã yêu cầu một số cố vấn tài chính để cân nhắc.
Chìa khóa chính
- Vì không có lợi thế về thuế, nên thường dễ dàng nhất để lấy tiền mặt của bạn. Bạn có thể lấy chính xác số tiền bạn cần, điều này không phải lúc nào cũng có thể với việc phân phối cổ phiếu bằng hiện vật hoặc quỹ tương hỗ. Đối với những khách hàng không cần RMD của họ để sống và muốn giảm thuế, đủ điều kiện phân phối từ thiện là một lựa chọn. Lấy hai RMD trong cùng một năm có thể tạo ra thuế cao hơn và ảnh hưởng đến thu nhập An sinh xã hội.
Tiền mặt hay cổ phiếu?
Bạn có nên lấy RMD của mình bằng cách nhận tiền mặt hoặc chuyển cổ phiếu sang tài khoản khác? Theo Michael J. Garry, thành viên quản lý và giám đốc tuân thủ tại Yardley Wealth Management, điều đó không quan trọng cho mục đích thuế. "Thường có rất ít, nếu có, hiệu quả thuế được thêm vào bằng cách phân phối bằng hiện vật thay vì tiền mặt. Bất cứ thứ gì phát sinh đều bị đánh thuế khi phân phối, và không có lợi nhuận nhúng vào phân phối bằng tiền mặt hoặc hiện vật."
Anh ấy tiếp tục: "Bởi vì không có lợi thế, nên thường chỉ dễ dàng nhất để lấy tiền mặt. Ưu điểm là bạn có thể lấy chính xác số tiền bạn cần, điều này không phải lúc nào cũng có thể nếu bạn phân phối cổ phiếu bằng hiện vật hoặc một quỹ tương hỗ."
Tuy nhiên, ông đưa ra hai trường hợp ngoại lệ: "Thứ nhất, nếu bạn không có bất kỳ khoản tiền nào trong IRA của mình và đó là một thị trường chứng khoán chán nản hoặc nắm giữ lâu dài của bạn thì bị trầm cảm, tốt hơn là nên tham gia phân phối tốt hơn là bán một cái gì đó ở mức giá thấp. Nó sẽ không giúp đỡ về thuế, nhưng nó có thể là quyết định đầu tư tốt hơn."
"Một ngoại lệ khác, " ông nói, "là nếu bạn nắm giữ cổ phiếu công ty được đánh giá cao trong kế hoạch nghỉ hưu của công ty và bạn muốn sử dụng quy tắc Đánh giá không thực tế (NUA). Sau đó, bạn sẽ lấy cổ phiếu ra, nộp thuế cho chi phí cơ bản ở mức thuế thu nhập thông thường và trả lãi suất tăng vốn dài hạn cho phần còn lại của sự đánh giá cao (cho dù bạn bán ngay lập tức hay trong tương lai)."
Tặng nó cho từ thiện
Đợi đến ngày 1 tháng 4?
Michael Tove, Tiến sĩ, chủ tịch và người sáng lập AIN Services ở Cary, NC, nói: "Luật pháp cho phép ai đó bắt đầu học RMD lần đầu tiên (đã đạt 72 tuổi) để trì hoãn việc lấy RMD đầu tiên cho đến ngày 1 tháng 4 năm sau. " Nhưng anh ấy tiếp tục nói rằng có lẽ không phải là ý tưởng tốt nhất để chờ đợi vì người đó sẽ phải nhận hai RMD trong cùng một năm, điều này có thể tạo ra thuế cao hơn và có tác động đến thu nhập An sinh Xã hội.
Ông cũng đưa ra một ví dụ khác: "Giả sử người nộp thuế 72 tuổi (hoặc trước đó) vào ngày 31 tháng 12 của năm hiện tại có IRA trị giá 100.000 đô la. RMD sẽ là 3.650 đô la. Vì mục đích minh họa này, giả sử tài khoản IRA không tăng trưởng Cũng không rơi ra ngoài việc loại bỏ chính RMD. Nếu $ 3, 650 RMD được lấy trước hoặc trước ngày 31 tháng 12, giá trị tài khoản vào cuối ngày 31 tháng 12 là $ 96, 350. RMD cho năm tiếp theo sẽ là $ 3, 636. RMD đầu tiên là 3.650 đô la được lấy bất cứ lúc nào từ ngày 2 tháng 1 đến ngày 1 tháng 4, số tiền phải trả cho năm thứ hai đó dựa trên 100.000 đô la và sẽ là 3.774 đô la."
Anh ấy tiếp tục, "Lấy RMD đầu tiên sau ngày 31 tháng 12, mặc dù được pháp luật cho phép, kết quả là RMD thứ hai tăng không cần thiết $ 138. Đó có thể không phải là rất nhiều trong kế hoạch lớn của mọi thứ, nhưng tiền là tiền. số tiền phân phối được báo cáo trong năm thứ hai chỉ tăng từ $ 3, 774 lên $ 7, 286. Cuối cùng, xem xét IRA trung bình ở quốc gia này gần hơn với $ 300.000, mỗi lần cắn chỉ tăng gấp ba lần."
Điểm mấu chốt
Tất cả các cố vấn mà chúng tôi đã hỏi đều đồng ý rằng ngoài việc sử dụng QCD, bạn có thể làm rất ít để tránh phải trả thuế. Tove nói, "Không có cách nào là cách đánh thuế hiệu quả nhất để lấy RMD. Việc phân phối được báo cáo hàng năm trên Mẫu 1040 dưới dạng thu nhập chịu thuế. Cho dù việc này được thực hiện hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm không có sự khác biệt."
