Tuyên bố về thông tin bổ sung (SAI) là gì?
Một tuyên bố về thông tin bổ sung (SAI) là một tài liệu bổ sung cho bản cáo bạch của quỹ tương hỗ có chứa thông tin bổ sung về quỹ và bao gồm tiết lộ thêm về hoạt động của nó. Một tuyên bố về thông tin bổ sung được yêu cầu như Phần B của tuyên bố đăng ký của quỹ được nộp với Mẫu N-1A.
Chìa khóa chính
- Một tuyên bố về thông tin bổ sung (SAI) chứa thông tin về một quỹ tương hỗ có thể không được tìm thấy trong bản cáo bạch của nó. SAI được sử dụng để tiết lộ thông tin chi tiết hơn và tài chính cập nhật có thể không được đưa vào bản cáo bạch rộng hơn. SAI là một yêu cầu bắt buộc tài liệu được chính thức hóa bởi một công ty quỹ tương hỗ, nhưng không cần phải gửi cho các nhà đầu tư tiềm năng trừ khi có yêu cầu.
Hiểu một tuyên bố về thông tin bổ sung
Một tuyên bố về thông tin bổ sung là một trong ba tài liệu mà một nhà đầu tư thường tìm thấy khi tìm kiếm thông tin về một quỹ tương hỗ. Hai tài liệu khác bao gồm bản cáo bạch và bản cáo bạch tóm tắt.
Các quỹ tương hỗ được yêu cầu nộp và duy trì nhiều biểu mẫu với Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC) kết hợp với đăng ký của họ. Bản cáo bạch được yêu cầu khi đăng ký và có thể kèm theo bản cáo bạch tóm tắt, cung cấp một bản tóm tắt ngắn gọn cho các nhà đầu tư. Các công ty quỹ tương hỗ được yêu cầu cung cấp cho các nhà đầu tư bản cáo bạch khi họ mua cổ phiếu.
Nội dung SAI
Một tuyên bố về thông tin bổ sung là cần thiết cho các quỹ tương hỗ. Các quỹ không bắt buộc phải phân phối cho các cổ đông nhưng họ phải cung cấp nếu được yêu cầu. Tuyên bố về thông tin bổ sung cung cấp cho một quỹ tương hỗ cơ hội mở rộng chi tiết về quỹ không được tiết lộ hoặc thảo luận rộng rãi trong bản cáo bạch.
Một SAI được cập nhật thường xuyên và thường sẽ bao gồm các báo cáo tài chính của quỹ. Nó thường sẽ bao gồm thông tin về các cán bộ, giám đốc và những người khác kiểm soát hướng đầu tư của quỹ.
Tài liệu báo cáo quỹ tương hỗ
Tài liệu SAI và cáo bạch là nguồn thông tin chính mà nhà đầu tư sẽ tìm thấy khi tìm kiếm chi tiết về một quỹ trên trang web của mình. Một loạt các hình thức và công bố thông tin khác được yêu cầu đối với các quỹ tương hỗ như chứng khoán đã đăng ký theo Luật Chứng khoán năm 1933 và Đạo luật Công ty Đầu tư năm 1940. Ngoài bản cáo bạch và SAI, các quỹ phải nộp báo cáo nửa năm và hàng năm với quỹ báo cáo tài chính và báo cáo hàng quý với nắm giữ của danh mục đầu tư.
Tất cả các hồ sơ của quỹ có thể được tìm thấy trực tuyến thông qua SEC. Hầu hết các quỹ thường sẽ cung cấp tất cả các hồ sơ SEC của họ cho các nhà đầu tư trên trang web của quỹ tương hỗ. Các loại báo cáo tiếp thị quỹ khác có thể giúp nhà đầu tư đưa ra quyết định đầu tư về quỹ bao gồm bảng thông tin quỹ, báo cáo hiệu suất, nắm giữ quỹ hàng đầu, danh mục đầu tư và phân tích phân bổ quỹ. Các công ty quỹ tương hỗ thường tiết lộ phân phối, chi phí quỹ và tài sản thuộc quyền quản lý. Thông thường các trang web tiếp thị của họ sẽ bao gồm các thuộc tính quỹ, chẳng hạn như giá cho thu nhập và vốn hóa thị trường trung bình.
