Thuật ngữ nhất định là gì?
Thuật ngữ phương pháp nhất định là một cách để tính toán phân phối tối thiểu nên được lấy từ tài khoản hưu trí mỗi năm dựa trên tuổi thọ của chủ tài khoản.
Sử dụng chính của nó là trong việc xác định số tiền phải trả cho các nhà đầu tư mua một kỳ hạn nhất định.
IRS sử dụng một phiên bản của thuật ngữ nhất định trong bảng tính của mình cho người nộp thuế để xác định số tiền phân phối tối thiểu bắt buộc mà họ phải rút từ tài khoản hưu trí hoãn thuế bắt đầu ở một độ tuổi nhất định. Tuổi đó là 70 1/2 cho năm tính thuế 2019 nhưng tăng lên 72 tuổi cho năm tính thuế 2020.
Cách thức hoạt động của thuật ngữ
Sử dụng thuật ngữ nhất định, việc phân phối hoặc rút tiền từ tài khoản hưu trí dựa trên tuổi thọ của chủ sở hữu tại thời điểm rút tiền đầu tiên. Với mỗi năm liên tiếp, tài khoản sẽ cạn kiệt dần khi tuổi thọ của người đó giảm đi một năm. Tài khoản hưu trí sẽ hoàn toàn cạn kiệt khi chủ tài khoản đạt đến tuổi thọ của mình. Nếu bạn bất chấp các số liệu thống kê và tiếp tục sống, đó là tin tốt và tin xấu.
Chìa khóa chính
- Thuật ngữ phương pháp nhất định tính toán thời gian tài khoản hưu trí cần kéo dài trong suốt thời gian tồn tại của chủ tài khoản. Một chủ hợp đồng nhận được các khoản thanh toán niên kim nhất định trong vòng đời của mình. Một thuật ngữ niên kim nhất định là tùy thuộc vào đánh giá hàng năm, trong trường hợp điều chỉnh cần phải được thực hiện cho số tiền thanh toán niên kim.
Với một thuật ngữ niên kim nhất định, còn được gọi là niên kim nhất định hoặc niên kim nhất định, chủ hợp đồng nhận thanh toán theo từng đợt trong một khoảng thời gian. Khi thời hạn quy định kết thúc, các khoản thanh toán dừng lại.
Thách thức rõ ràng với thuật ngữ nhất định là một người về hưu khỏe mạnh có thể tồn tại lâu hơn tiền tiết kiệm hưu trí của anh ta hoặc cô ta nếu anh ta sống quá khứ với tuổi thọ dự kiến.
Một thuật ngữ niên kim nhất định thường đảm bảo một khoản thanh toán lớn hơn mỗi tháng so với một niên kim cuộc sống hoặc một niên kim ngay lập tức, bởi vì nó bao gồm một khung thời gian xác định thay vì tuổi thọ của niên kim.
Sử dụng thuật ngữ Phương pháp nhất định
"Chìa khóa để áp dụng thuật ngữ phương pháp nhất định là xác định tuổi thọ của cá nhân", theo WiseGEEK. "Nói chung, năm đầu tiên phân phối theo một thuật ngữ nhất định dựa trên tuổi thọ hiện tại được xác định cho từng cá nhân. Mỗi năm kế tiếp, tuổi thọ được điều chỉnh để cho phép các yếu tố khác nhau, bao gồm thay đổi số năm tích lũy mà cá nhân dự kiến sẽ sống.
"Quá trình đánh giá hàng năm này đôi khi dẫn đến thay đổi số tiền phân phối cho năm dương lịch sắp tới, mặc dù sự khác biệt thường là nhỏ", trang web giải thích. "Ngoại lệ sẽ là trong trường hợp có một số thay đổi mạnh mẽ về sức khỏe nói chung hoặc một số yếu tố khác sẽ thay đổi đáng kể tuổi thọ dự kiến."
Một lợi ích của thuật ngữ phương pháp nhất định là "phân phối của một số kích thước sẽ tiếp tục được thực hiện hàng năm." theo trang web. "Đây có thể là một sự thoải mái cho những người có sức khỏe tuyệt vời tại thời điểm nghỉ hưu và có thể mong đợi được sống hai đến ba thập kỷ sau khi nghỉ hưu. Khi kết hợp với các nguồn lực khác như tiết kiệm, đầu tư và các tài sản khác, kế hoạch nghỉ hưu sử dụng một thuật ngữ nhất định cho các bản phân phối hàng năm có thể mang lại cảm giác an toàn cho phép mọi người thực sự tận hưởng những năm sau khi làm việc tích cực tại nơi làm việc."
