Mục lục
- Rút tiền khó khăn là gì?
- Hiểu về rút tiền khó khăn
- Rút tiền khó khăn từ IRA
- Rút tiền khó khăn từ 401 (k) s
- Thay thế rút tiền khó khăn
Rút tiền khó khăn là gì?
Rút tiền khó khăn là loại bỏ tiền khẩn cấp khỏi kế hoạch nghỉ hưu, tìm kiếm để đáp ứng với những gì IRS gọi là "nhu cầu tài chính nặng nề và tức thời". Các phân phối đặc biệt như vậy có thể được cho phép mà không bị phạt từ các kế hoạch như IRA truyền thống hoặc 401k, miễn là việc rút tiền đáp ứng các tiêu chí nhất định về lý do tại sao cần có tiền và số tiền của họ. Tuy nhiên, ngay cả khi các hình phạt được miễn (đáng chú ý là hình phạt 10% cho các lần rút tiền được thực hiện trước tuổi 59½), việc rút tiền vẫn sẽ phải chịu thuế thu nhập tiêu chuẩn.
Chìa khóa chính
- Nếu bạn dưới 59 tuổi và gặp khó khăn về tài chính, bạn có thể rút tiền từ tài khoản hưu trí của mình mà không phải chịu mức phạt 10% thông thường. Tuy nhiên, tất cả các khó khăn đều đủ điều kiện và bạn vẫn có trách nhiệm nộp thuế thu nhập cho rút tiền. Hãy nhớ rằng bạn sẽ không thể trả lại tiền vào tài khoản nếu và khi tài chính của bạn được cải thiện. Xem xét các lựa chọn thay thế khác cho rút tiền khó khăn, bao gồm cả kế hoạch Thanh toán định kỳ tương đương (SEPP).
Hiểu về rút tiền khó khăn
Rút tiền khó khăn có thể cung cấp tiền cần thiết trong một trường hợp khẩn cấp mà không cần kiểm tra tín dụng, nhưng chúng nên được sử dụng một cách tiết kiệm và chỉ khi tất cả các lựa chọn thay thế khác đã được thử hoặc loại bỏ. Bằng cách tiết lộ các khoản tiền được giữ trong một quỹ được bảo vệ bằng thuế thu nhập, việc rút tiền khó khăn có thể sẽ tăng hóa đơn thuế của bạn trong năm. Thậm chí quan trọng hơn, nó sẽ vĩnh viễn tước đi các khoản tiền được nhắm mục tiêu cho nghỉ hưu của bạn. Không giống như, giả sử, khoản vay bạn nhận từ khoản 401 (k) của bạn, tiền từ rút tiền khó khăn có thể được trả lại vào tài khoản nếu và khi tình hình tài chính của bạn được cải thiện.
Vì những nhược điểm này, hãy coi việc rút tiền khó khăn chỉ là biện pháp cuối cùng để đáp ứng nhu cầu đặc biệt và cấp bách. Thật vậy, IRS và hầu hết các nhà tuyển dụng cung cấp các tiêu chí nghiêm ngặt của 401 (k) cho các phân phối này để hạn chế khi chúng có thể được sử dụng và số tiền của họ.
Các quy tắc chi phối việc rút tiền đó và ai quản lý chúng, khác nhau tùy theo loại quỹ hưu trí.
Rút tiền khó khăn từ IRA
IRS sẽ miễn hình phạt 10% cho các lần rút tiền IRA được thực hiện trước tuổi 59½, được nhắc nhở bởi những khó khăn liên quan đến y tế. Nếu bạn không có bảo hiểm y tế hoặc chi phí y tế của bạn nhiều hơn bảo hiểm của bạn sẽ chi trả trong năm, bạn có thể nhận các khoản phân phối miễn phạt từ IRA của mình để trang trải các chi phí này. Hoặc một số trong số họ, ít nhất. Chỉ chênh lệch chi phí giữa các chi phí này và 7, 5% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn là đủ điều kiện.
Nếu bạn thất nghiệp, bạn được phép phân phối miễn phạt để trả tiền bảo hiểm y tế. Tuy nhiên, để đủ điều kiện, bạn phải mất việc, thay vì đơn giản là tự nguyện rời bỏ và phải nhận tiền bồi thường thất nghiệp của liên bang hoặc tiểu bang trong 12 tuần liên tiếp. Liên quan đến thời gian, bạn phải nhận được các bản phân phối trong năm hoặc năm sau, bạn nhận được tiền bồi thường thất nghiệp và không quá 60 ngày sau khi bạn nhận được một công việc khác. Và các hóa đơn phải là số tiền lớn, chiếm ít nhất 10% số AGI của bạn và không được bảo hiểm bởi bất kỳ bảo hiểm y tế nào.
IRS cũng cho phép rút tiền sớm, miễn phạt từ IRA vì những lý do khác có thể hoặc không thể được nhắc nhở bởi khó khăn. Chúng bao gồm khuyết tật về tinh thần hoặc thể chất, hoặc cần tiền để trả các hóa đơn giáo dục đại học cho bạn, vợ / chồng hoặc con hoặc cháu của bạn.
Rút tiền khó khăn từ 401 (k) s
Cho dù bạn có thể thực hiện phân phối khó khăn từ các kế hoạch 401 (k) hoặc 403 (b) tương tự của mình hay không và vì lý do đó, tùy thuộc vào nhà tuyển dụng tài trợ cho chương trình. Một kế hoạch nghỉ hưu có thể, nhưng không bắt buộc, để cung cấp cho các bản phân phối khó khăn, các tiểu bang IRS. Nếu kế hoạch không cho phép phân phối như vậy, nó phải xác định các tiêu chí xác định khó khăn, chẳng hạn như thanh toán chi phí y tế hoặc tang lễ. Chủ lao động của bạn sẽ yêu cầu một số thông tin nhất định và có thể là tài liệu về sự khó khăn của bạn.
Tuy nhiên, nếu chủ lao động của bạn cho phép rút tiền vì một lý do cụ thể, các quy tắc IRS sẽ chi phối việc có bị phạt 10% đối với các lần rút tiền trước 59 tuổi hay không, cũng như số tiền bạn được phép rút. Những điều kiện này tương tự như các miễn trừ quản lý cho rút tiền IRA, nhưng có một số khác biệt. Đáng chú ý, bạn không thể rút tiền từ 401 (k) mà không bị phạt để trả phí bảo hiểm y tế, như bạn có thể với IRA. Cũng không được rút tiền để trả chi phí giáo dục hoặc mua một ngôi nhà đầu tiên miễn phí từ các hình phạt; cả hai đều được phép miễn hình phạt khi rút tiền IRA, trong một số điều kiện nhất định.
Thay thế rút tiền khó khăn
Có một tùy chọn khác để khai thác tài khoản hưu trí của bạn trước 59 tuổi mà không bị phạt, nhưng nó đòi hỏi nhiều thời gian hơn để thiết lập và cam kết lâu dài hơn đối với việc rút tiền sớm. Các khoản tiền bạn muốn khai thác có thể được đặt vào kế hoạch Thanh toán định kỳ tương đương (SEPP). Kế hoạch sau đó sẽ trả cho bạn, mà không bị phạt, phân phối hàng năm trong năm năm hoặc cho đến khi bạn tròn 59, tùy theo điều kiện nào đến sau. Như với việc rút tiền gian khổ, chỉ có các hình phạt được miễn; bạn vẫn phải chịu thuế thu nhập khi rút tiền sớm.
Bởi vì IRS yêu cầu các cá nhân tiếp tục kế hoạch SEPP trong ít nhất năm năm, đây không phải là giải pháp cho những người chỉ tìm kiếm quyền truy cập ngắn hạn vào quỹ hưu trí mà không bị phạt. Nếu bạn hủy gói trước khi hết thời gian nắm giữ tối thiểu, bạn phải trả cho IRS tất cả các hình phạt mà bạn đã được miễn theo chương trình, cộng với tiền lãi cho số tiền đó.
Ngoài ra, các khoản tiền được tổ chức trong một chương trình đủ điều kiện do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như 401 (k), chỉ có thể được sử dụng trong SEPP nếu bạn không còn làm việc cho nhà tuyển dụng tài trợ. Khi bạn bắt đầu chương trình SEPP trên tài khoản hưu trí, bạn cũng không được thực hiện bất kỳ bổ sung hoặc phân phối nào từ tài khoản. Bất kỳ thay đổi nào đối với số dư tài khoản, ngoại trừ SEPP và các khoản phí bắt buộc, chẳng hạn như phí thương mại và hành chính, có thể dẫn đến việc sửa đổi chương trình SEPP và có thể khiến IRS bị loại ra và một lần nữa, việc áp dụng tất cả các hình phạt đã được miễn, cộng với tiền lãi.
Mặc dù có những hạn chế và hạn chế, kế hoạch SEPP đáng để xem xét trong trường hợp bạn cần khai thác tiền sớm. Trong số các điểm cộng khác, các chương trình ít hạn chế hơn về cách bạn chi tiêu số tiền bạn rút mà không bị phạt khi so sánh với rút tiền khó khăn.
