401 (k) so với Kế hoạch Hưu trí: Tổng quan
Kế hoạch 401 (k) và kế hoạch hưu trí truyền thống là hai phần của phân chia hưu trí ba chân truyền thống: lương hưu do chủ sử dụng lao động, An sinh xã hội và tiết kiệm hưu trí cá nhân. Sự khác biệt lớn nhất giữa kế hoạch 401 (k) và kế hoạch lương hưu truyền thống là sự khác biệt giữa kế hoạch lợi ích xác định và kế hoạch đóng góp xác định.
Các kế hoạch lợi ích được xác định, chẳng hạn như lương hưu, đảm bảo một khoản thu nhập hàng tháng nhất định khi nghỉ hưu và đặt rủi ro đầu tư và tuổi thọ cho nhà cung cấp chương trình. Các kế hoạch đóng góp được xác định, chẳng hạn như 401 (k) s, đặt rủi ro đầu tư và tuổi thọ cho từng nhân viên, yêu cầu họ chọn các khoản đầu tư hưu trí của riêng họ mà không có lợi ích tối thiểu hoặc tối đa được đảm bảo. Nhân viên cho rằng rủi ro của cả hai không đầu tư tốt và vượt quá mức tiết kiệm của họ.
Có những khác biệt khác, bao gồm cả sự sẵn có của mỗi kế hoạch. Chủ lao động của bạn có nhiều khả năng cung cấp chương trình 401 (k) hơn là gói lương hưu trong gói phúc lợi. Lương hưu đã trở nên ít phổ biến hơn, và các kế hoạch đóng góp được xác định đã phải nhận lấy sự chậm chạp, mặc dù được thiết kế như một sự bổ sung cho lương hưu truyền thống thay vì thay thế.
Chìa khóa chính
- Các kế hoạch và lương hưu của 401 (k) là hai chân của phân chia hưu trí ba chân: lương hưu tại nơi làm việc, An sinh xã hội và tiết kiệm hưu trí cá nhân.) các kế hoạch đặt tất cả rủi ro vào tay từng nhân viên.401 (k) kế hoạch được thiết kế như một sự bổ sung cho lương hưu truyền thống thay vì thay thế, mặc dù đó là những gì họ đang được yêu cầu.
Hiểu kế hoạch 401 (k)
Một kế hoạch 401 (k) chủ yếu được tài trợ thông qua các khoản đóng góp của nhân viên thông qua các khoản khấu trừ tiền lương trước thuế. Tiền đóng góp có thể được đặt vào các khoản đầu tư khác nhau, chẳng hạn như cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và quỹ giao dịch trao đổi (ETF), tùy thuộc vào lựa chọn nào được cung cấp thông qua kế hoạch.
Bất kỳ sự tăng trưởng đầu tư nào trong tài khoản 401 (k) đều được miễn thuế và không có giới hạn về sự tăng trưởng của tài khoản cá nhân 401 (k). Hạn chế lớn của kế hoạch 401 (k) là không có sàn; 401 (k) s có thể mất giá trị nếu danh mục đầu tư cơ bản hoạt động kém. Có một sự đánh đổi rủi ro / lợi nhuận lớn hơn với các kế hoạch 401 (k).
Nhiều nhà tuyển dụng cung cấp các chương trình phù hợp với kế hoạch 401 (k) của họ, nghĩa là họ đóng góp thêm tiền vào tài khoản nhân viên (lên đến một mức nhất định) bất cứ khi nào nhân viên tự đóng góp. Ví dụ: giả sử rằng chủ lao động của bạn cung cấp một trận đấu 50% cho các khoản đóng góp cá nhân của bạn với mức 401 (k) tối đa 6% tiền lương của bạn. Bạn kiếm được 100.000 đô la và đóng góp 6.000 đô la (6%) cho số tiền 401 (k) của mình, vì vậy chủ lao động của bạn đóng góp thêm 3.000 đô la cho số tiền 401 (k) của bạn.
Không có bảo vệ tuổi thọ với một 401 (k); nếu bạn sống lâu hơn tiền tiết kiệm của mình, bạn sẽ không nhận được thêm tiền.
Hiểu kế hoạch hưu trí
Nhân viên không có quyền kiểm soát các quyết định đầu tư với kế hoạch lương hưu và họ không chịu rủi ro đầu tư. Thay vào đó, các khoản đóng góp được thực hiện bởi cả người sử dụng lao động hoặc người lao động, thường là cả hai cho một danh mục đầu tư được quản lý bởi một chuyên gia đầu tư. Ngược lại, nhà tài trợ hứa hẹn sẽ cung cấp một khoản thu nhập hàng tháng nhất định cho nhân viên đã nghỉ hưu suốt đời, dựa trên số tiền đóng góp và, thường, dựa trên số năm làm việc cho công ty.
Thu nhập được đảm bảo đi kèm với một cảnh báo: Nếu danh mục đầu tư của công ty hoạt động kém, công ty tuyên bố phá sản hoặc phải đối mặt với các vấn đề khác, có thể lợi ích sẽ bị giảm. Hầu như tất cả lương hưu tư nhân đều được bảo hiểm bởi Công ty bảo đảm quyền lợi hưu trí, tuy nhiên, với việc sử dụng lao động trả phí bảo hiểm thường xuyên, vì vậy lương hưu của nhân viên thường được bảo vệ. Các kế hoạch hưu trí đưa ra các nhân viên cá nhân có rủi ro thị trường ít hơn đáng kể so với các kế hoạch 401 (k).
Cố vấn cái nhìn sâu sắc
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
Một khoản 401 (k) cũng được gọi là một kế hoạch đóng góp được xác định rõ ràng, mà đòi hỏi bạn, người hưu trí, đóng góp tiền tiết kiệm của bạn và đưa ra quyết định đầu tư cho số tiền trong kế hoạch. Do đó, bạn có quyền kiểm soát số tiền bạn đưa vào kế hoạch nhưng không kiểm soát được bao nhiêu khi bạn nghỉ hưu, điều này phụ thuộc vào giá trị thị trường của những tài sản đầu tư đó vào thời điểm đó.
Mặt khác, kế hoạch lương hưu thường được gọi là kế hoạch lợi ích được xác định bởi một người, theo đó nhà tài trợ kế hoạch lương hưu hoặc chủ lao động của bạn giám sát quản lý đầu tư và đảm bảo một mức thu nhập nhất định khi bạn nghỉ hưu. Do trách nhiệm to lớn này, nhiều người sử dụng lao động đã chọn ngừng cung cấp các chương trình hưu trí có lợi được xác định và thay thế bằng các kế hoạch 401 (k).
