Mục lục
- 401 (k) Rút tiền
- Phân phối sớm
- Khi khoản vay 401 (k) chịu thuế
- Ngoại lệ cho mức phạt 10%
Khi bạn đến tuổi nghỉ hưu, đã đến lúc bắt đầu rút tiền từ các kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã được tích lũy đô la trong những thập kỷ qua. Bắt đầu ở tuổi 59½, người tiết kiệm nghỉ hưu có thể bắt đầu truy cập vào tài khoản của họ mà không bị phạt. Hơn nữa, ở tuổi 70½, những người về hưu được ủy nhiệm bắt đầu rút các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Ở đây chúng tôi xem xét những gì xảy ra khi bạn thực hiện các khoản rút tiền 401 (k) đó.
Chìa khóa chính
- Việc rút tiền được thực hiện từ các kế hoạch 401 (k) phải chịu thuế thu nhập theo thuế suất hiện tại của bạn. Điều này là do các tài khoản hưu trí hoãn thuế phải trả thuế và cuối cùng phải trả tiền thuế phải trả. thuế cũng như phạt rút tiền sớm 10%.
401 (k) Rút tiền
Tất cả các khoản rút tiền theo kế hoạch 401 (k) được coi là thu nhập và chịu thuế thu nhập. Đóng góp 401 (k) được thực hiện bằng đô la trước thuế, và kết quả là những người tiết kiệm nghỉ hưu được hưởng thu nhập chịu thuế thấp hơn trong những năm mà họ đóng góp. Các trận đấu của chủ nhân cũng được đối xử theo cách tương tự.
Khi những đô la này được đầu tư vào kế hoạch 401 (k), chúng có thể tạo ra lợi nhuận khi các khoản đầu tư vào tài khoản tăng giá trị và trả lãi và cổ tức. Nhưng những khoản lãi này được hoãn thuế, nghĩa là tài khoản của bạn tăng thuế miễn thuế nhưng chỉ cho đến khi bạn bắt đầu rút tiền.
Bắt đầu ở tuổi 59½, bạn có thể rút tiền mà không bị phạt. Nhưng tất cả các khoản rút tiền sẽ phải chịu trách nhiệm thuế hoãn lại mà không bao giờ được thanh toán khi đóng góp vào tài khoản. Vì vậy, nếu khi về hưu, khung thuế thu nhập hàng đầu của bạn là 25%, số tiền bạn rút sẽ được coi là thu nhập chịu thuế phải chịu tới mức phần trăm thuế đó.
Ý tưởng đằng sau tiết kiệm hưu trí hoãn thuế là khung thuế thu nhập của một người nên thấp hơn khi nghỉ hưu, khi thu nhập việc làm thường xuyên bị chậm lại hoặc chấm dứt, so với khi họ đang làm việc và đóng góp. Vì vậy, thay vì trả thuế suất cao hơn bây giờ, bạn trì hoãn các loại thuế đó (và tất cả sự tăng trưởng đã xảy ra trong tài khoản) cho đến khi khung thuế thấp hơn sau này trong cuộc sống.
Một Roth 401 (k) sử dụng đô la sau thuế để đóng góp, và do đó tăng trưởng được miễn thuế thay vì hoãn lại.
Phân phối sớm
Khi bạn thực hiện phân phối sớm, rút tiền trước 59 tuổi từ 401 (k), IRA hoặc bất kỳ tài khoản hưu trí hoãn thuế nào khác hoặc annuity mà việc rút tiền đó cũng phải chịu thêm 10% thuế phạt từ Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS).
Khi khoản vay 401 (k) trở thành khoản rút tiền chịu thuế
Một số kế hoạch 401 (k) cho phép bạn vay các khoản vay từ tối đa 50% số dư tài khoản có sẵn của bạn. Nếu bạn không thể trả lại toàn bộ số dư của khoản vay trong vòng năm năm, thì đó được coi là rút tiền và phải chịu thuế thu nhập. Nếu bạn dưới 59 tuổi vào thời điểm đó, thì việc phân phối sớm đó cũng phải chịu phí phạt 10%.
Một trường hợp khác trong đó khoản vay 401 (k) trở thành khoản rút tiền chịu thuế 401 (k) là nếu bạn không thể trả lại số dư còn lại của khoản vay khi chấm dứt việc làm.
Các ngoại lệ đối với Thuế phạt 10%
Mặc dù tất cả các phân phối 401 (k) đều phải chịu thuế thu nhập, có một số trường hợp ngoại lệ đối với thuế phạt 10% thêm. Một là nếu bạn chuyển các khoản tiền vào một kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện khác.
Một mối quan tâm khác là các chi phí liên quan đến sức khỏe. Nếu số tiền chi phí y tế chưa được thanh toán của bạn lớn hơn 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) (7, 5% nếu bạn từ 65 tuổi trở lên) và bạn lấy một khoản phân phối từ 401 (k) để chi trả cho các chi phí đó, thì IRS miễn cho bạn
Khi bạn vay khoản tiền từ 401 (k), bạn có thể mở một tài khoản kiểm tra riêng để gửi tiền rút tiền và thực hiện các khoản thanh toán y tế. Bằng cách giữ một dấu vết giấy chi tiết về việc sử dụng số tiền 401 (k) của bạn, bạn có thể sẵn sàng trong trường hợp kiểm toán.
