Mục lục
- Bạn có nên vay?
- Quy tắc cho vay đủ điều kiện
- Số tiền cho vay tối đa
- Trả nợ khoản vay Kế hoạch Hưu trí
- Lịch trả nợ vay
- IRA
- Điểm mấu chốt
Hầu hết các kế hoạch đủ điều kiện, như một kế hoạch 401 (k) hoặc 403 (b), cung cấp cho nhân viên khả năng vay từ tài sản hưu trí của chính họ và trả số tiền đó bằng tiền lãi cho tài khoản hưu trí của chính họ. Trong khi hầu hết chúng ta thà không lấy tiền từ kế hoạch nghỉ hưu của mình cho đến sau khi chúng tôi nghỉ hưu, đôi khi chúng tôi không còn sự thay thế nào.
Chìa khóa chính
- Hầu hết các chương trình hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ đều được IRS cho phép cung cấp khoản vay cho người tham gia, nhưng việc vay từ IRA bị cấm. Những người được lấy từ các chương trình đủ điều kiện phải tuân theo giới hạn và điều khoản trả nợ cụ thể. không giới hạn hoặc tiếp tục giới hạn số tiền cho vay và các quy định khác. Để quyết định xem việc vay từ kế hoạch nghỉ hưu của bạn có phải là lựa chọn tốt nhất hay không, hãy xem xét mục đích của khoản vay và chi phí thực sự của nó, chẳng hạn như mất tăng trưởng hoãn thuế đối với lợi tức đầu tư.
Bạn có nên vay từ kế hoạch nghỉ hưu của bạn?
Trước khi bạn quyết định vay từ tài khoản hưu trí của mình, bạn nên tham khảo ý kiến của một người lập kế hoạch tài chính, người sẽ giúp bạn quyết định xem đây có phải là lựa chọn tốt nhất hay bạn nên vay tiền từ tổ chức tài chính hoặc các nguồn khác. Sau đây là một số yếu tố sẽ được xem xét:
Mục đích của khoản vay
Một người lập kế hoạch tài chính có thể nghĩ rằng nên sử dụng khoản vay có kế hoạch đủ điều kiện để trả các khoản nợ thẻ tín dụng lãi suất cao, đặc biệt nếu số dư tín dụng lớn và số tiền trả nợ cao hơn đáng kể so với số tiền trả cho kế hoạch đủ điều kiện tiền vay. Tuy nhiên, người lập kế hoạch tài chính có thể không nghĩ rằng việc sử dụng khoản vay để đưa bạn và bạn bè đi du lịch Caribbean hoặc mua xe cho sinh nhật lần thứ 16 của con bạn là điều hợp lý.
Chi phí thực của khoản vay
Lợi ích của việc vay tiền là tiền lãi bạn trả cho khoản vay của chương trình đủ điều kiện được trả vào tài khoản kế hoạch của bạn thay vì cho tổ chức tài chính. Tuy nhiên, hãy chắc chắn rằng bạn so sánh lãi suất của khoản vay kế hoạch đủ điều kiện với khoản vay từ tổ chức tài chính. Cái nào cao hơn? Có một sự khác biệt đáng kể?
Nhược điểm là các tài sản bị xóa khỏi tài khoản của bạn dưới dạng cho vay làm mất lợi ích của tăng trưởng hoãn thuế trên thu nhập. Ngoài ra, số tiền được sử dụng để trả nợ cho khoản vay đến từ tài sản sau thuế, có nghĩa là bạn đã trả thuế cho các khoản này. Không giống như các khoản đóng góp bạn có thể thực hiện cho tài khoản kế hoạch 401 (k) của mình, các khoản hoàn trả này không được hoãn thuế.
IRS hiện cho phép người vay tiếp tục đóng góp cho các kế hoạch 401 (k) của họ, nhưng kiểm tra xem liệu bạn có yêu cầu bạn tạm dừng đóng góp 401 (k) trong một thời gian nhất định sau khi bạn nhận được khoản vay từ chương trình không. Điều này cũng sẽ cắt bất kỳ nhà tuyển dụng phù hợp với đóng góp của bạn. Nếu đây là trường hợp với kế hoạch 401 (k) của bạn, bạn sẽ muốn xem xét hậu quả của cơ hội bị đình chỉ này để tài trợ cho tài khoản hưu trí của bạn.
Quy tắc cho vay đủ điều kiện
Các quy định cho phép các kế hoạch đủ điều kiện để cung cấp các khoản vay, nhưng một kế hoạch không bắt buộc phải bao gồm các điều khoản này. Để xác định xem chương trình đủ điều kiện mà bạn tham gia có cung cấp các khoản vay hay không, hãy kiểm tra với chủ lao động hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn. Bạn cũng muốn tìm hiểu về bất kỳ hạn chế cho vay.
Chẳng hạn, một số kế hoạch chỉ cho phép các khoản vay cho những gì họ xác định là hoàn cảnh khó khăn, chẳng hạn như mối đe dọa bị đuổi khỏi nhà do bạn không có khả năng trả tiền thuê nhà hoặc thế chấp, hoặc nhu cầu chi phí y tế hoặc chi phí giáo dục đại học cho bạn hoặc một thành viên trong gia đình Nói chung, các kế hoạch này yêu cầu bạn chứng minh rằng bạn đã cạn kiệt một số tài nguyên khác. Mặt khác, một số kế hoạch sẽ cho phép bạn vay từ kế hoạch vì bất kỳ lý do gì và có thể không yêu cầu bạn tiết lộ mục đích của khoản vay.
Chủ lao động của bạn có thể có các hình thức đặc biệt mà bạn phải hoàn thành để yêu cầu một khoản vay. Nếu bạn muốn yêu cầu một khoản vay kế hoạch đủ điều kiện, hãy kiểm tra với chủ lao động hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn về các yêu cầu tài liệu.
Số tiền cho vay tối đa
Một kế hoạch đủ điều kiện phải vận hành các khoản vay theo quy định, một trong số đó là hạn chế về số tiền cho vay. Số tiền tối đa bạn có thể vay từ chương trình đủ điều kiện của mình là 50% số dư được giao hoặc 50.000 đô la, tùy theo mức nào ít hơn.
Một ngoại lệ có thể được áp dụng nếu tài khoản của một cá nhân có ít hơn 20.000 đô la. Trong trường hợp này, cá nhân có thể được phép vay tối đa 10.000 đô la từ tài khoản miễn là giá trị tài khoản được giao ít nhất là 10.000 đô la.
Dưới đây là một số ví dụ minh họa số tiền cho vay tối đa:
ví dụ 1
Jane có số dư tài khoản 90.000 đô la trong kế hoạch Công ty ABC (k) 401. Trong số tiền này, 60.000 đô la đại diện cho số dư được giao của Jane. Jane có thể vay tới 30.000 đô la từ kế hoạch, tức là 50% số dư được giao và dưới 50.000 đô la.
Ví dụ 2
Jim có số dư tài khoản 200.000 đô la trong kế hoạch Công ty ABC (k) 401 (k). Jim được giao 100%. Mặc dù 50% số dư được giao của Jim là 100.000 đô la, anh ấy chỉ có thể vay tối đa 50.000 đô la, đây là giới hạn vay mà không nhân viên nào có thể vượt quá.
Ví dụ 3
Mary có số dư tài khoản 15.000 đô la trong kế hoạch Công ty ABC (k) 401 (k). Mary được trao 100%. Mary có thể vay tới 10.000 đô la từ chương trình mặc dù 15.000 đô la x 50% = 7.500 đô la. Một ngoại lệ được thực hiện cho phép Mary vay hơn 50% số dư tài khoản được giao của mình, với điều kiện số tiền không vượt quá 10.000 đô la. Ngoại lệ này hiện được cho phép bởi tất cả các gói đủ điều kiện, vì vậy hãy chắc chắn kiểm tra trước. Tuy nhiên, Mary có thể được yêu cầu cung cấp tài sản thế chấp với giá 2.500 đô la, số tiền vượt quá 50% số dư tài khoản được giao của cô.
Trả nợ khoản vay Kế hoạch Hưu trí
Thông thường, các khoản vay có kế hoạch đủ điều kiện phải được hoàn trả trong vòng năm năm. Một ngoại lệ được thực hiện nếu khoản vay được sử dụng cho việc mua nhà ở chính. Điều quan trọng cần lưu ý là chủ lao động của bạn có thể yêu cầu hoàn trả đầy đủ nếu việc làm của bạn bị chấm dứt hoặc bạn chọn rời đi.
Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017 gia hạn thời hạn trả nợ khi bạn nghỉ việc. Trước đây, nếu việc làm của bạn kết thúc trước khi bạn trả nợ, thường có một cửa sổ 60 ngày để thanh toán số dư chưa thanh toán. Bắt đầu từ năm 2018, đại tu thuế đã kéo dài khung thời gian đó cho đến ngày đáo hạn của tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn, bao gồm cả gia hạn nộp đơn.
Lịch trả nợ vay
Một lịch trình khấu hao được chuẩn bị cho các khoản vay có kế hoạch đủ điều kiện, giống như các khoản vay được thực hiện bởi các tổ chức tài chính. Lịch khấu hao cung cấp lịch trả nợ và số tiền trả nợ, bao gồm cả lãi suất. Các quy định yêu cầu bạn thực hiện các khoản hoàn trả khoản vay theo kế hoạch đủ điều kiện với số tiền được khấu hao ít nhất trên cơ sở hàng quý; mặt khác, khoản vay có thể được coi là một giao dịch phải báo cáo và chịu thuế.
Chủ lao động của bạn có thể đưa ra ngoại lệ cho phép bạn trì hoãn trả nợ trong một số trường hợp nhất định. Chẳng hạn, nếu bạn ở trong lực lượng vũ trang, các khoản hoàn trả của bạn có thể bị đình chỉ trong ít nhất là khoảng thời gian bạn đang làm nhiệm vụ. Thời gian trả nợ sau đó được kéo dài bằng thời gian bạn đang làm nhiệm vụ.
Ngoài ra, nếu trong thời gian nghỉ việc của chủ lao động, tiền lương của bạn bị giảm xuống đến mức lương của bạn không đủ để trả nợ, chủ lao động của bạn có thể tạm ngừng trả nợ tới một năm. Không giống như ngoại lệ cho các thành viên tích cực của các lực lượng vũ trang, thời gian trả nợ không được gia hạn cho bạn vì bạn nghỉ việc. Thay vào đó, bạn có thể được yêu cầu tăng số tiền thanh toán theo lịch trình của mình để thanh toán khoản vay trong khung thời gian dự kiến ban đầu.
Các khoản vay không đáp ứng các yêu cầu quy định có thể được coi là "phân phối được coi là". Chẳng hạn, nếu các khoản hoàn trả khoản vay không được thực hiện ít nhất mỗi quý, số dư còn lại được coi là phân phối không đủ điều kiện tái đầu tư, có nghĩa là số tiền này sẽ phải chịu thuế thu nhập. Nếu bạn tiếp tục tham gia vào kế hoạch sau khi phân phối được coi là xảy ra, bạn vẫn được yêu cầu trả nợ. Những khoản tiền này được coi là cơ sở (nghĩa là đóng góp sau thuế) và sẽ không phải chịu thuế khi phân phối.
IRA
Nói chung, bạn không thể vay từ IRA của mình, vì điều này sẽ dẫn đến một giao dịch bị cấm, vi phạm một số lĩnh vực nhất định của Bộ luật Thu nhập Nội bộ. Một giao dịch bị cấm có thể dẫn đến hậu quả về thuế và phạt cho chủ tài khoản hưu trí.
Chẳng hạn, nếu bạn vay từ IRA của bạn bất cứ lúc nào trong năm, IRA của bạn được coi là đã phân phối kể từ ngày 1 tháng 1 (ngày đầu tiên của năm xảy ra giao dịch bị cấm) và bạn sẽ nợ thuế đối với nó. Ngoài ra, nếu bạn dưới 59-1 / 2 tuổi, hình phạt phân phối sớm sẽ được áp dụng cho số tiền.
Một số người sẽ lập luận rằng một khoản vay ngắn hạn được cho phép nếu số tiền được chuyển qua IRA trong vòng 60 ngày. Tuy nhiên, về mặt kỹ thuật, đây không phải là khoản vay mà là phân phối và đóng góp tái đầu tư.
Điểm mấu chốt
Trước khi vay từ khoản tiết kiệm hưu trí của bạn, bạn nên xác định rằng đó là quyết định tài chính tốt nhất bằng cách xem xét mục đích, chi phí và hiệu quả của khoản vay trong tương lai. Hãy chắc chắn liên hệ với người lập kế hoạch tài chính của bạn để được giúp đỡ với quyết định quan trọng này.
