IRA của tôi sẽ được hoàn thiện?
Tùy thuộc vào tiểu bang nơi bạn sống, tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) của bạn có thể được một số chủ nợ trang trí. Không giống như các kế hoạch 401 (k) hoặc các phương tiện tiết kiệm hưu trí đủ điều kiện khác, các IRA truyền thống được thành lập riêng lẻ, Roth, SEP và SIMPLE không được bảo vệ theo Đạo luật An ninh Thu nhập Nghỉ hưu của Nhân viên (ERISA) năm 1974. Trong khi các kế hoạch hưu trí được bảo trợ bởi chủ nhân được bảo vệ 100% từ các chủ nợ, các tài khoản IRA riêng lẻ không được cấp quyền bảo vệ tương tự.
Chìa khóa chính
- IRA của bạn có thể được chính phủ trang hoàng để trả các khoản nợ liên bang của bạn. Các bang có thể tạo ra các quy tắc riêng của họ về việc IRA trang hoàng để trả nợ, và các quy tắc đó rất khác nhau. Các khoản nợ quan hệ trong nước, như hỗ trợ trẻ em và tiền cấp dưỡng, là một trong những nguyên nhân phổ biến nhất của IRA trang trí bởi các tiểu bang.
Miễn liên bang
Khác với miễn trừ một phần cho phá sản, không có sự miễn trừ nào được ủy quyền từ liên minh IRA. Do đó, tiền tiết kiệm hưu trí của bạn có thể được trang trí để đáp ứng bất kỳ khoản nợ liên bang nào. Khoản nợ liên bang phổ biến nhất được thỏa mãn khi thu giữ các quỹ IRA là các khoản thuế phải trả cho Sở Thuế vụ (IRS).
Sự trang trí liên bang của IRA thường được thực hiện để trả lại thuế cho IRS.
Miễn phá sản
Có một số bảo vệ liên bang cho IRA của bạn nếu bạn tuyên bố phá sản. Tuy nhiên, một sự bảo vệ không giới hạn khuyến khích những người có nguy cơ phá sản đưa tất cả tiền của họ vào IRA để tránh phải trả cho các chủ nợ. Để ngăn chặn sự lạm dụng này, Đạo luật bảo vệ người tiêu dùng và phòng chống lạm dụng phá sản năm 2005 giới hạn mức miễn trừ IRA là 1 triệu đô la, đây vẫn là một khoản tiền gọn gàng.
Miễn trừ nhà nước
Các quốc gia có thể chọn tuân thủ hệ thống miễn trừ liên bang hoặc tự tạo ra, do đó, các miễn trừ cụ thể cho việc trang trí IRA có thể khác nhau tùy theo từng tiểu bang. Ngoài IRS hoặc các chủ nợ liên bang khác, các tiểu bang có thể hạn chế bất kỳ và tất cả các chủ nợ truy cập vào các quỹ IRA. Ở một số tiểu bang, chẳng hạn như New York và New Jersey, IRA được miễn hoàn toàn cho bất kỳ hành vi sai trái nào.
Ở các tiểu bang khác, IRA được miễn theo một số điều kiện. Một yêu cầu chung là miễn trừ chỉ áp dụng đối với các khoản tiền gửi hơn 120 ngày trước khi tuyên bố phá sản. Một miễn trừ khác áp dụng cho số tiền IRA của bạn được coi là cần thiết để hỗ trợ bạn, vợ / chồng và người phụ thuộc của bạn. Một số tiểu bang áp đặt giới hạn đối với số tiền này, trong khi những bang khác thì không. Ở hầu hết các tiểu bang cũng không có sự bảo vệ nào đối với các quỹ IRA nếu chủ tài khoản nợ tiền liên quan đến phán quyết liên quan đến nợ quan hệ trong nước.
Nợ quan hệ trong nước
Có một số khoản nợ quan hệ trong nước có thể dẫn đến hiện tượng IRA, tùy thuộc vào tiểu bang của bạn. Hỗ trợ trẻ em là một trong những nguyên nhân phổ biến nhất của co giật IRA cho phép. Ở nhiều tiểu bang, bao gồm các quỹ IRA của Kentucky, Colorado và Louisiana không được bảo vệ khỏi các phán quyết của tòa án liên quan đến hỗ trợ hoặc bảo trì trẻ em quá hạn.
Ở các tiểu bang khác, IRA của bạn cũng có thể được trang trí để đáp ứng các loại phán quyết quan hệ trong nước khác. Ngoài các khoản nợ hỗ trợ trẻ em, Kentucky, Louisiana và Rhode Island cũng cho phép trang trí để thực hiện các yêu cầu cấp dưỡng. Wisconsin cho phép thu giữ các quỹ IRA để thực hiện các lệnh của tòa án liên quan đến hủy bỏ hôn nhân, ly hôn hoặc ly thân hợp pháp.
Miễn phạt rút tiền sớm
Bất kỳ phân phối nào được lấy từ IRA của bạn trước khi bạn đến tuổi 59½ thường phải chịu mức phạt thuế 10%. Thật không may, điều này cũng áp dụng cho bất kỳ số tiền nào được rút để đáp ứng các chủ nợ trước khi bạn đến tuổi nghỉ hưu. Tuy nhiên, nếu IRA của bạn được trang bị để đáp ứng một khoản nợ cho IRS, hình phạt sẽ được miễn.
