Mục lục
- Lợi ích của Roth IRAs
- Trường hợp chuyển đổi Roth
- Trường hợp chống lại chuyển đổi Roth
- Cách thực hiện chuyển đổi Roth IRA
- Tái cấu trúc
- Điểm mấu chốt
Chuyển đổi Roth IRA cho phép bạn chuyển tiền từ IRA truyền thống sang Roth IRA. Làm như vậy cho phép bạn tận dụng nhiều lợi ích của Roth IRA, bao gồm rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu và không cần phân phối tối thiểu trong suốt cuộc đời của bạn. Nhưng một chuyển đổi của Roth IRA luôn là một bước đi thông minh, nói về tài chính?
Chìa khóa chính
- Chuyển đổi Roth IRA cho phép bạn chuyển đổi IRA truyền thống thành Roth IRA. Bạn sẽ ngay lập tức nợ thuế do số tiền đã chuyển đổi, nhưng rút tiền đủ điều kiện khi nghỉ hưu sẽ được miễn thuế. Chuyển đổi có ý nghĩa nhất nếu bạn dự kiến khung thuế cao hơn trong tương lai. Theo luật thuế mới được thông qua vào năm 2017, một chuyển đổi không còn có thể được đảo ngược trở lại IRA truyền thống.
Kể từ khi Roth IRAs được giới thiệu lần đầu tiên vào năm 1998, nhiều chủ sở hữu của IRA truyền thống đã nhìn họ với sự ghen tị. Đó là bởi vì IR IRA có ít nhất hai lợi thế so với loại truyền thống.
Lợi ích của Roth IRAs
Đối với một điều, bất kỳ khoản tiền nào bạn rút từ một Roth đều được miễn thuế, với điều kiện bạn là 59 1/2 trở lên và đã ít nhất năm năm kể từ lần đầu tiên bạn đóng góp cho một Roth. Ngược lại, các khoản rút tiền bạn thực hiện từ IRA truyền thống bị đánh thuế như thu nhập thông thường.
Đối với người khác, chủ sở hữu IRA truyền thống phải bắt đầu nhận các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ tài khoản của họ trước "ngày 1 tháng 4 của năm sau năm dương lịch mà bạn đạt đến tuổi 70 1/2", theo IRS. Tuy nhiên, chủ sở hữu của Roth có thể để tài khoản của họ không bị ảnh hưởng cho đến khi họ cần tiền. Và họ có thể chuyển toàn bộ tài khoản cho những người thừa kế của họ.
Có một sự đánh đổi, mặc dù. Chủ sở hữu IRA truyền thống đủ điều kiện được giảm thuế đối với số tiền họ đưa vào tài khoản của họ. Chủ sở hữu của Roth không; họ đặt tiền sau thuế vào tài khoản của họ.
May mắn thay, đối với những người nắm giữ IRA truyền thống khao khát một Roth, luật pháp cho phép chuyển đổi. Tại một thời điểm, chỉ những người có thu nhập dưới một số tiền nhất định mới có thể thực hiện chuyển đổi Roth IRA, nhưng các giới hạn đã được dỡ bỏ kể từ năm 2010. Tuy nhiên, giới hạn thu nhập vẫn áp dụng cho các đóng góp của Roth.
Tất nhiên, chỉ vì bạn có thể chuyển đổi, bạn nên? Dưới đây là một số ưu và nhược điểm.
Trường hợp chuyển đổi của IR IR
1. Bạn có thể tiết kiệm thuế trong thời gian dài.
Khi bạn chuyển đổi một số hoặc tất cả số tiền trong IRA truyền thống của bạn sang một Roth, bạn phải trả thuế thu nhập năm đó với số tiền được chuyển đổi. Mặc dù vậy, chuyển đổi có thể là một bước đi thông minh nếu bạn kết thúc trong một khung thuế cận biên cao hơn trong những năm sau hoặc nếu thuế suất tăng chung.
Khi bạn trả thuế cho số tiền đó, nó sẽ được miễn thuế mãi mãi, bất kể mức thuế có thể thay đổi như thế nào. Và tất cả số tiền bạn kiếm được trong tài khoản đó cũng được miễn thuế. Tiền trong IRA truyền thống phát triển miễn thuế cho đến khi bạn rút tiền. Nhưng một khi bạn lấy nó ra, bạn phải trả thuế cho cả những đóng góp ban đầu và những gì họ kiếm được theo thời gian.
Khi nói về chuyển đổi, thời gian là điều cốt yếu vì ít nhất ba lý do, Matthew nói Matthew J. Ure, VP, Anthony Capital, LLC-Vùng Tây Nam, ở San Antonio, Texas.
Trước tiên, tiền được đưa vào một chiếc Roth phải có năm năm để trưởng thành để bảo vệ bất kỳ sự tăng trưởng nào từ thuế. Thứ hai, thường bằng cách dàn dựng chuyển đổi trong vài năm, bạn có thể giảm thiểu sự gián đoạn đối với tình hình thuế hiện tại của mình. Cuối cùng, khả năng chuyển đổi không phải là một quyền được Hiến pháp bảo đảm - đúng hơn, đó là một lỗ hổng được mở ra sau khi lệnh cấm lập pháp ban đầu hết hạn và một lỗ hổng đã bị tấn công gần đây. Mặc dù chính quyền mới dường như có thể dễ dàng hơn trong việc duy trì chuyển đổi cho đến bây giờ, nhưng các tuyên bố của cả hai đảng chính trị nêu bật rủi ro mà người ta phải trả khi chuyển đổi một mong muốn.
2. Bạn sẽ thoát khỏi RMDs và hình phạt khắc nghiệt.
Với IRA truyền thống, bạn phải bắt đầu dùng RMD ở tuổi 70 1/2. Nếu không, bạn sẽ phải đối mặt với một khoản phạt thuế lớn 50% số tiền bạn không rút được. Và, tất nhiên, bạn sẽ nợ thuế thu nhập đối với bất cứ thứ gì bạn lấy ra.
Mặt khác, với một chiếc Roth, các RMD không bao giờ cần thiết trong suốt cuộc đời của bạn. Nếu bạn có các nguồn thu nhập khác và không cần tiền trong chi phí sinh hoạt, bạn có thể giữ nó nguyên vẹn cho những người thừa kế biết ơn của bạn.
Tiết kiệm IR IR có thể là một công cụ lập kế hoạch thuế và bất động sản tốt bởi vì chúng không phải chịu các RMD. Và miễn là bạn đã kiếm được thu nhập, bạn có thể tiếp tục đóng góp ở mọi lứa tuổi, Stephen nói, Stephen Rischall, một chuyên gia lập kế hoạch nghỉ hưu và đối tác sáng lập tại 1080 Financial Group ở Los Angeles, Calif.
3. Nó có thể là cách duy nhất để có được một.
Chuyển đổi tiết kiệm IRA truyền thống sang A IR IR
Vụ kiện chống lại chuyển đổi của IR IR
1. Bạn có thể trả nhiều tiền thuế hơn trong thời gian dài.
Chuyển đổi từ IRA truyền thống sang Roth có thể có ý nghĩa nếu thuế suất thuế thu nhập (cá nhân của bạn hoặc của cả nước) tăng lên trong tương lai. Nhưng nếu sau này bạn có thể ở trong một khung thuế thấp hơn, vì nhiều người sau khi họ nghỉ hưu, bạn nên chờ đợi.
2. Bây giờ bạn sẽ phải đối mặt với một hóa đơn thuế lớn.
Tùy thuộc vào số tiền bạn chuyển đổi, hóa đơn thuế của bạn có thể là đáng kể và tiền để trả nó sẽ phải đến từ đâu đó. Nếu bạn có kế hoạch trang trải các khoản thuế bằng cách rút thêm tiền từ IRA truyền thống của mình, bạn thường phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10% nếu bạn dưới 59 1/2 tuổi.
Ngay cả khi bạn không bị phạt, bạn vẫn sẽ giảm tiền tiết kiệm hưu trí của mình để trả thuế. Lấy tiền từ các tài khoản không nghỉ hưu là một ý tưởng tốt hơn, nhưng không phải là một hoàn hảo. Bằng cách đưa nó cho IRS ngay bây giờ, bạn sẽ hy sinh bất cứ thứ gì nó có thể kiếm được nếu bạn giữ nó đầu tư.
Nếu bạn thực hiện chuyển đổi, bạn sẽ có thể trả thuế bằng nguồn bên ngoài. Mặt khác, toán học không ủng hộ việc chuyển đổi. Luôn nhớ rằng bạn không chuyển đổi trong môi trường chân không và cần phải đánh giá toàn bộ bức tranh, ông nói, Arm Armrong, người sáng lập Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.
Ưu
-
Mặc dù bạn sẽ nợ thuế trên số tiền được chuyển đổi, về lâu dài bạn có thể tiết kiệm được thuế.
-
Không có phân phối tối thiểu cần thiết trong suốt cuộc đời của bạn.
-
Bạn có thể rút tiền đóng góp của bạn bất cứ lúc nào.
Nhược điểm
-
Bạn nợ thuế với số tiền đã chuyển đổi và nó có thể là đáng kể
-
Bạn có thể không được hưởng lợi nếu khung thuế trong tương lai của bạn thấp hơn bây giờ.
-
Bạn phải đợi năm năm để rút tiền miễn thuế, ngay cả khi bạn đã ở tuổi 59 1/2 trở lên.
Cách thực hiện chuyển đổi Roth IRA
Bạn cũng có thể tự mình cuộn lại, rút tiền từ IRA truyền thống của mình và gửi vào tài khoản Roth. Đây là lựa chọn rủi ro nhất, tuy nhiên. Nếu bạn không hoàn thành tái đầu tư trong vòng 60 ngày, tiền sẽ bị đánh thuế và có thể phải chịu hình phạt.
Hơn nữa, nó sẽ không còn ở IRA ED Roth hay truyền thống và nó sẽ mất đi lợi thế của tăng trưởng hoãn thuế hoặc miễn thuế.
Tái cấu trúc
Recharactarization là sự đảo ngược của một chuyển đổi IRA, chẳng hạn như từ IR IR trở lại IRA truyền thống, nói chung để đạt được điều trị thuế tốt hơn. Chiến lược tái cấu trúc lại từ một Roth trở lại IRA truyền thống đã bị cấm bởi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017.
Quá trình khử vi khuẩn chủ yếu được thực hiện sau khi chuyển đổi từ Tài khoản Hưu trí Cá nhân truyền thống (IRA) sang Roth IRA, mặc dù chúng cũng có thể đi theo một cách khác. Chuyển đổi từ truyền thống sang Roth, còn được gọi là "tái đầu tư", có thể dẫn đến gánh nặng thuế đáng kể và bất ngờ đến mức cá nhân đã thực hiện chuyển đổi có thể quyết định hoàn tác nó, dẫn đến tái nhiễm khuẩn.
Điểm mấu chốt
Chuyển đổi IRA truyền thống thành Roth IRA có thể mang lại thu nhập miễn thuế và lợi thế lập kế hoạch bất động sản trong tương lai. Nhưng bạn sẽ phải trả thuế cho tiền ngay bây giờ, với mức lãi suất cao hơn mức bạn sẽ nợ khi nghỉ hưu.
Một lưu ý về lập kế hoạch, thật tuyệt vời khi đa dạng hóa thuế trong số các loại tài khoản hưu trí mà bạn có chủ yếu vì không có quả cầu pha lê, chúng tôi không thể đảm bảo mức thuế sẽ là bao nhiêu trong tương lai. Tốt hơn là nên có các công cụ để phản ứng với bất kỳ môi trường thuế nào hơn là đặt cược toàn bộ vào mức giá sẽ như thế nào, dạy cho David S. Hunter, CFP®, chủ tịch của Horizons Wealth Management, Inc., ở Asheville, NC
