Tham ô là gì?
Tham ô đề cập đến một hình thức tội phạm cổ trắng trong đó một người hoặc thực thể chiếm đoạt tài sản được giao phó cho anh ta hoặc cô ta. Trong loại lừa đảo này, kẻ tham ô đạt được tài sản hợp pháp và có quyền sở hữu chúng, nhưng tài sản sau đó được sử dụng cho mục đích ngoài ý muốn.
Tham ô là vi phạm các trách nhiệm ủy thác được đặt lên một người.
Chìa khóa chính
- Tham ô xảy ra khi một người sử dụng tiền cho mục đích khác với mục đích sử dụng. Người tham gia có thể tạo hóa đơn và biên lai cho các hoạt động không xảy ra và sau đó sử dụng tiền được trả cho chi phí cá nhân.
Hiểu tham ô
Bản chất của tham ô có thể là cả nhỏ và lớn. Tham ô tiền có thể là nhỏ như một nhân viên cửa hàng bỏ túi một vài đô la từ một máy tính tiền. Tuy nhiên, ở quy mô lớn hơn, tham ô cũng xảy ra khi các giám đốc điều hành của các công ty lớn làm sai hàng triệu đô la, chuyển tiền vào tài khoản cá nhân. Tùy thuộc vào quy mô của tội phạm, tham ô có thể bị trừng phạt bằng các khoản tiền phạt lớn và thời gian ngồi tù.
Cách tham ô hoạt động
Các cá nhân được ủy thác quyền truy cập vào quỹ của một tổ chức dự kiến sẽ bảo vệ các tài sản đó cho mục đích sử dụng của họ. Việc cố ý truy cập số tiền đó và chuyển đổi sang sử dụng cá nhân là bất hợp pháp. Các hoạt động như vậy có thể bao gồm chuyển tiền vào các tài khoản dường như được ủy quyền để nhận thanh toán hoặc chuyển khoản.
Tuy nhiên, tài khoản là một mặt trận cho phép cá nhân hoặc bên thứ ba mà họ đang cộng tác, nhận tài trợ. Chẳng hạn, một kẻ tham ô có thể tạo ra các hóa đơn và biên lai cho các hoạt động kinh doanh không bao giờ diễn ra hoặc các dịch vụ không bao giờ được thực hiện để ngụy trang việc chuyển tiền như một giao dịch hợp pháp.
Một kẻ tham ô có thể hợp tác với một đối tác được liệt kê là nhà tư vấn hoặc nhà thầu phát hành hóa đơn và nhận thanh toán, nhưng chưa bao giờ thực sự thực hiện các nhiệm vụ mà họ đang tính phí.
Các loại tham ô
Một số loại tham ô có thể được kết hợp với các hình thức lừa đảo khác, chẳng hạn như các kế hoạch Ponzi. Trong những trường hợp như vậy, kẻ tham ô lừa đảo các nhà đầu tư ủy thác cho họ tài sản của họ để đầu tư thay cho họ mà thay vào đó sử dụng tiền để kiếm lợi cá nhân và làm giàu. Duy trì gian lận thường bao gồm tìm kiếm các nhà đầu tư mới để mang lại nhiều tiền hơn để xoa dịu các nhà đầu tư trước đó.
Một kẻ tham ô cũng có thể chuyển các tài sản khác ngoài tiền. Một kẻ tham ô có thể yêu cầu bất động sản, xe công ty, điện thoại thông minh và các phần cứng khác như máy tính xách tay thuộc về một tổ chức để sử dụng cá nhân.
Tham ô có thể xảy ra trong khu vực chính phủ cũng như nếu nhân viên chiếm đoạt tài trợ địa phương, tiểu bang hoặc quốc gia cho chính họ. Những trường hợp như vậy có thể xảy ra khi tài trợ được giải ngân để thực hiện hợp đồng hoặc hỗ trợ các dự án, và một thành viên của đội ngũ nhân viên lướt qua một số tiền được trích.
