Mục lục
- Thế chấp đầu tiên là gì?
- Hiểu thế chấp đầu tiên
- Ví dụ về thế chấp đầu tiên
Thế chấp đầu tiên là gì?
Thế chấp đầu tiên là thế chấp chính trên một tài sản. Thế chấp đầu tiên là khoản vay chính trả cho tài sản và khoản vay được ưu tiên hơn tất cả các khoản thế chấp hoặc khiếu nại khác đối với một tài sản trong trường hợp vỡ nợ. Thế chấp đầu tiên không phải là thế chấp tại ngôi nhà đầu tiên của người vay; đó là thế chấp ban đầu được thực hiện trên bất kỳ một tài sản. Nó cũng được gọi là Liên đầu tiên. Nếu nhà được tái cấp vốn, thế chấp tái cấp vốn đảm nhận vị trí thế chấp đầu tiên.
Chìa khóa chính
- Thế chấp đầu tiên là thế chấp chính đối với tài sản đảm bảo thế chấp. Thế chấp thứ hai là tiền vay so với vốn chủ sở hữu để tài trợ cho các dự án và chi tiêu khác. Nếu tỷ lệ cho vay so với giá trị (LTV) của khoản thế chấp đầu tiên lớn hơn 80 %, người cho vay thường yêu cầu bảo hiểm thế chấp tư nhân. Tiền lãi thế chấp được trả cho khoản thế chấp đầu tiên được khấu trừ thuế, chỉ áp dụng cho những người nộp thuế ghi rõ chi phí trên tờ khai thuế của họ.
Hiểu thế chấp đầu tiên
Khi một cá nhân muốn mua một tài sản, họ có thể quyết định tài trợ cho việc mua bằng một khoản vay từ một tổ chức cho vay. Người cho vay hy vọng khoản vay mua nhà hoặc thế chấp sẽ được hoàn trả thành nhiều lần hàng tháng, bao gồm một phần tiền gốc và tiền lãi. Người cho vay sẽ có quyền cầm giữ tài sản kể từ khi khoản vay được đảm bảo bởi nhà. Thế chấp này được đưa ra bởi một người mua nhà để mua nhà được gọi là thế chấp đầu tiên.
Thế chấp đầu tiên là khoản vay ban đầu được thực hiện trên một tài sản. Người mua nhà có thể có nhiều thuộc tính trong tên của họ; tuy nhiên, đó là các khoản thế chấp ban đầu được đưa ra để bảo đảm từng tài sản cấu thành thế chấp đầu tiên. Ví dụ: nếu chủ sở hữu tài sản thế chấp cho mỗi ba ngôi nhà của họ, thì mỗi trong ba thế chấp là thế chấp đầu tiên.
Thuật ngữ "thế chấp đầu tiên" khiến người ta hiểu rằng có thể có các khoản thế chấp khác trên một tài sản. Một chủ nhà có thể đưa ra một thế chấp khác, chẳng hạn như thế chấp thứ hai, trong khi thế chấp ban đầu và thế chấp đầu tiên vẫn còn hiệu lực. Thế chấp thứ hai là tiền vay so với vốn chủ sở hữu để tài trợ cho các dự án và chi tiêu khác. Tuy nhiên, thế chấp thứ hai và bất kỳ khoản thế chấp tiếp theo nào khác được thực hiện trên cùng một tài sản đều phụ thuộc vào khoản thế chấp đầu tiên. Điều này có nghĩa là khoản thế chấp đầu tiên được thanh toán trước khi các khoản thế chấp thứ cấp được thanh toán trong trường hợp vỡ nợ.
Thế chấp đầu tiên và cho vay theo giá trị (LTV)
Nếu tỷ lệ cho vay trên giá trị (LTV) của khoản thế chấp đầu tiên lớn hơn 80%, người cho vay thường yêu cầu bảo hiểm thế chấp tư nhân (PMI). Trong trường hợp như vậy, đôi khi người vay có thể tiết kiệm được giới hạn quy mô của khoản thế chấp đầu tiên ở mức 80% LTV và sử dụng nguồn tài chính thứ cấp để vay số tiền còn lại cần thiết. Tính kinh tế của việc trả PMI so với sử dụng khoản vay thứ hai phần lớn phụ thuộc vào tốc độ mà người vay kỳ vọng giá trị căn nhà của họ sẽ tăng. PMI có thể được loại bỏ khi LTV của khoản thế chấp đầu tiên đạt 78%. Tuy nhiên, một thế chấp thứ hai, thường có lãi suất cao hơn thế chấp thứ nhất, phải được thanh toán. Điều này rất có thể được thực hiện thông qua việc tái cấp vốn cho khoản thế chấp đầu tiên với số tiền bằng với số dư còn lại của cả hai khoản thế chấp thứ nhất và thứ hai.
Thuế đánh vào thế chấp đầu tiên
Tiền lãi thế chấp được trả cho khoản thế chấp đầu tiên được khấu trừ thuế. Điều này có nghĩa là chủ nhà có thể giảm thu nhập chịu thuế của họ bằng số tiền lãi đã được trả cho khoản vay cho năm tính thuế. Tuy nhiên, việc khấu trừ thuế lãi suất thế chấp chỉ được áp dụng cho những người nộp thuế ghi rõ chi phí trên tờ khai thuế của họ.
Ví dụ về thế chấp đầu tiên
Chẳng hạn, nếu người mua nhà đảm bảo khoản thế chấp đầu tiên trị giá 250.000 đô la cho một tài sản nhà và sau vài năm, có được khoản thế chấp thứ hai với giá 30.000 đô la trên cùng một tài sản, thì khoản thế chấp đầu tiên là thế chấp thứ hai. Người vay mặc định về các khoản thanh toán của mình sau khi anh ta đã trả 50.000 đô la số tiền vay ban đầu, và tài sản của anh ta bị tịch thu và bán để trả cho khoản vay. Nếu số tiền thu được từ việc bán bất động sản lên tới 210.000 đô la, người cho vay thế chấp đầu tiên sẽ nhận được số dư còn nợ, đó là 200.000 đô la. Người cho vay thế chấp thứ hai sẽ nhận được bất cứ thứ gì còn lại, trong trường hợp này là 10.000 đô la. Bởi vì thế chấp đầu tiên là một yêu cầu chính được ưu tiên hơn các yêu cầu thứ cấp, các khoản thế chấp thứ hai thường có lãi suất cao hơn các khoản thế chấp đầu tiên.
