Có rất nhiều lý do để xem xét tái đầu tư tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) của Roth, chuyển tiền từ một IRA truyền thống hiện có (hoặc một tài khoản hưu trí khác) vào một IR IR. Dưới đây là một cái nhìn nhanh về cách chuyển đổi sang Roth IRA, cộng với những cân nhắc khi quyết định liệu nó có hợp lý với bạn không.
Chìa khóa chính
- Một rollover (hoặc chuyển đổi) của Roth IRA chuyển tiền từ IRA truyền thống hoặc 401 (k) thành một Roth. Bạn có thể vượt qua giới hạn thu nhập của Roth IRA bằng cách thực hiện tái đầu tư. Bạn sẽ nợ thuế đối với bất kỳ số tiền nào bạn chuyển đổi và nó có thể là đáng kể.
Làm thế nào để chuyển đổi sang một IR IR
Hầu hết các công ty môi giới lớn làm cho nó dễ dàng chuyển đổi sang một Roth. Nói chung, đó là một quá trình ba bước:
1. Tài trợ cho IRA truyền thống của bạn (hoặc một tài khoản hưu trí khác). Nếu bạn chưa có, bạn sẽ phải mở và cấp tiền trước.
2. Trả thuế cho những đóng góp và lợi nhuận của bạn. Bạn thực hiện các khoản đóng góp của Roth IRA bằng đô la sau thuế. Nếu bạn đã khấu trừ các khoản đóng góp IRA truyền thống của mình, bạn sẽ nợ thuế ngay bây giờ. Điều này nghe có vẻ là một bước đủ dễ dàng, nhưng hãy nhớ rằng gánh nặng thuế có thể là đáng kể.
3. Chuyển đổi tài khoản sang một IR IR. Nếu bạn chưa có Roth IRA, bạn sẽ mở một trong khi cuộn qua.
Phương pháp Rollover Rollover
Cách đơn giản nhất để chuyển đổi thành một Roth là ủy thác thành ủy thác hoặc tái đầu tư trực tiếp từ tổ chức tài chính này sang tổ chức tài chính khác. Nói với nhà cung cấp IRA truyền thống của bạn rằng bạn muốn chuyển tiền trực tiếp đến nhà cung cấp dịch vụ IRA của bạn.
Nếu cả hai IRA đều ở cùng một công ty, bạn có thể yêu cầu tổ chức tài chính của mình chuyển một số tiền cụ thể từ IRA truyền thống của bạn sang Roth. Phương pháp này được gọi là chuyển giao ủy thác tương tự.
Với cuộn qua gián tiếp, bạn nhận được phân phối từ IRA truyền thống của mình. Sau đó, bạn có 60 ngày để gửi nó vào Roth IRA của bạn.
Chuyển đổi từ một 401 (k)
Bạn cũng có thể chuyển đổi các tài khoản hưu trí khác, chẳng hạn như kế hoạch 401 (k) hoặc 403 (b) do nhà tuyển dụng tài trợ, một khi bạn nghỉ việc. Một số gói cho phép bạn truy cập vào tiền trong khi bạn vẫn đang làm việc với một phân phối dịch vụ của một người khác. Tuy nhiên, bạn thường phải đến 59 tuổi trước khi bạn có thể làm như vậy.
Sau đó, bạn sẽ chỉ cần 60 ngày để gửi toàn bộ số tiền vào tài khoản Roth mới, bao gồm 20% mà bạn không nhận được. Bỏ lỡ thời hạn và bất kỳ khoản tiền nào không được chuyển cho Roth IRA sẽ phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10% nếu bạn dưới 59 tuổi. Và bạn vẫn sẽ gặp khó khăn về thuế thu nhập trên toàn bộ số tiền được chuyển đổi.
Ưu điểm của IR IR
Roth IRAs cung cấp một số lợi ích chính không được cung cấp bởi các kế hoạch nghỉ hưu khác.
Đối với người mới bắt đầu, thu nhập của Roth IRA tăng miễn thuế và rút tiền khi nghỉ hưu cũng được miễn thuế. Ngoài ra, bạn có thể rút tiền đóng góp của mình bất cứ lúc nào, bất kể tuổi tác của bạn. Hơn nữa, không có phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) cho Roth IRAs. Điều đó có nghĩa là nếu bạn không cần tiền, bạn có thể để tài khoản một mình và chuyển nó cho những người thừa kế của bạn.
Chuyển đổi Roth đặc biệt hấp dẫn nếu bạn kỳ vọng mức thuế trong tương lai của bạn sẽ cao hơn mức hiện tại của bạn. Và nếu thu nhập của bạn đủ cao để ngăn bạn đóng góp trực tiếp vào Roth IRA, bạn có thể sử dụng chuyển đổi Roth làm mục nhập ngược vào thu nhập miễn thuế trong tương lai khi nghỉ hưu.
Bạn có nên chuyển đổi sang một IR IR bây giờ không?
Khi bạn đã quyết định một IR IR là lựa chọn nghỉ hưu tốt nhất của bạn, quyết định chuyển đổi sẽ được đưa vào hóa đơn thuế năm hiện tại của bạn. Đó là bởi vì khi bạn chuyển tiền từ tài khoản hưu trí trước thuế, chẳng hạn như IRA truyền thống hoặc 401 (k), sang một Roth, bạn phải trả thuế cho thu nhập đó.
Ưu
-
- Roth IRAs tự hào về lợi thế thuế lớn, bao gồm tăng trưởng miễn thuế và rút thuế miễn thuế khi nghỉ hưu.
-
- Bạn có thể rút tiền đóng góp bất cứ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì, miễn thuế.
-
- Không giống như IRA truyền thống và 401 (k), một chiếc Roth không yêu cầu phân phối tối thiểu.
Nhược điểm
-
- Bạn phải trả thuế cho chương trình chuyển đổi và nó có thể là đáng kể.
-
- Bạn có thể không được hưởng lợi nếu thuế suất của bạn thấp hơn trong tương lai.
-
- Bạn phải đợi năm năm để rút tiền miễn thuế từ Roth, ngay cả khi bạn đã 59 tuổi.
Điều này có ý nghĩa: Nếu ban đầu bạn đã đặt số tiền đó vào một chiếc Roth, bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền đó trong năm khi bạn đóng góp.
Một rollover Roth IRA có lợi nhất khi:
- Bạn có tiền mặt trong tay để trả thuế. Bạn có thể bị cám dỗ sử dụng một số tiền được chuyển đổi để trang trải thuế của bạn. Nhưng điều đó có nghĩa là bạn sẽ bỏ lỡ nhiều năm hoặc nhiều thập kỷ tăng trưởng miễn thuế đối với số tiền đó. Và, bạn có thể nợ 10% tiền phạt. Nó không gây ra hậu quả thuế nặng nề. Hãy cẩn thận: Số tiền bạn chuyển đổi, khi bạn thêm nó vào thu nhập của năm hiện tại, có thể đưa bạn vào một khung thuế cao hơn hoặc khiến bạn phải chịu thuế mà bạn sẽ không phải trả. Ví dụ, những người về hưu chuyển đổi tài sản sang Roth IRA cuối cùng có thể phải trả thêm thuế cho các lợi ích An sinh xã hội và phí bảo hiểm Medicare cao hơn nếu số tiền được chuyển đổi nâng thu nhập của họ lên trên mức nhất định. Một cố vấn thuế có thể giúp crunch các con số. Tài khoản IRA hiện tại của bạn đã chịu tổn thất gần đây. Số dư thấp hơn trong IRA truyền thống của bạn có nghĩa là bạn sẽ nợ thuế ít hơn tại thời điểm chuyển đổi và có tiềm năng tăng trưởng miễn thuế cao hơn. Nếu bạn chuyển đổi số dư tài khoản hưu trí hiện tại sang Roth IRA trong năm nay, bạn sẽ phải trả thuế khi bạn khai thuế vào thời hạn thuế vào năm tới. Bạn đang ở trong một khung thuế thấp hơn bình thường, có lẽ vì bạn đã làm việc ít hơn, chuyển đổi công việc hoặc bỏ lỡ một phần thưởng. Bạn có nhiều khoản khấu trừ theo từng khoản hơn bình thường, điều này có thể giúp giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Bạn kiếm được quá nhiều để đóng góp cho một Roth trong năm hiện tại, nhưng bạn hy vọng sẽ có mức thuế cao hơn khi nghỉ hưu.
Điểm mấu chốt
Chuyển đổi sang một IR IR dễ dàng hơn bao giờ hết. Bạn có thể chuyển một số hoặc tất cả số dư IRA truyền thống hiện tại (hoặc tài khoản hưu trí khác) của mình sang Roth IRA, bất kể thu nhập của bạn là bao nhiêu. Nhưng hãy nhớ rằng các hạn chế đủ điều kiện thu nhập vẫn được áp dụng cho các khoản đóng góp của năm hiện tại.
Khi quá trình chuyển đổi hoàn tất, hãy tự chúc mừng: Bạn vừa đăng nhập trong nhiều năm tăng trưởng miễn thuế. Đó có thể là tất cả sự khác biệt giữa một người nghỉ hưu căng thẳng và nghỉ hưu vui vẻ.
