Mục lục
- Tại sao thực hiện chuyển đổi Roth IRA?
- Cách thực hiện chuyển đổi Roth IRA
- Bạn sẽ phải trả bao nhiêu thuế cho một chuyển đổi của IR IR?
- Chuyển đổi từ một 401 (k)
- Đừng đợi cả năm để trả tiền
- Quy tắc cảng an toàn
- Tôi có nên thực hiện chuyển đổi Roth IRA không?
- Điểm mấu chốt
Bạn có thể chuyển tiền từ tài khoản hưu trí hoãn thuế sang tài khoản sau thuế, nhưng bạn phải trả bao nhiêu thuế cho chuyển đổi Roth IRA đó? Và nó luôn luôn có ý nghĩa tài chính để làm như vậy?
Chìa khóa chính
- Bạn có thể chuyển tiền từ IRA truyền thống hoặc 401 (k) sang Roth IRA bằng cách thực hiện chuyển đổi Roth IRA. Nếu bạn thực hiện chuyển đổi Roth IRA, bạn sẽ nợ thuế thu nhập đối với bất kỳ số tiền nào bạn chuyển đổi và nó có thể là đáng kể. Nếu bạn sẽ ở trong một khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu, các lợi ích dài hạn có thể vượt xa bất kỳ khoản thuế nào bạn phải trả cho chuyển đổi ngay bây giờ.
Sự khác biệt lớn nhất giữa Roth IRAs và các tài khoản hưu trí hoãn thuế như IRA truyền thống và 401 (k) là khi bạn nộp thuế:
- Các khoản đóng góp truyền thống của IRA và 401 (k) được khấu trừ thuế trong năm bạn thực hiện và bạn phải trả thuế thu nhập khi rút tiền hưu trí. Các khoản đóng góp của IRA không được giảm thuế trước, nhưng rút tiền về hưu là miễn thuế.
Tại sao thực hiện chuyển đổi Roth IRA?
Có một vài lý do để xem xét chuyển đổi Roth IRA (còn được gọi là cuộn qua). Nếu bạn muốn đóng góp cho một công ty trực tiếp của Roth nhưng kiếm được quá nhiều tiền để làm như vậy thì bạn có thể vượt qua giới hạn thu nhập một cách hợp pháp bằng cách thực hiện chuyển đổi Roth IRA. Chiến lược này thường được gọi là một cửa hậu.
Một lý do chính đáng khác để thực hiện chuyển đổi: Bạn dự kiến sẽ ở trong một khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu so với hiện tại. Hãy nhớ rằng, rút tiền của IR IRA là miễn thuế khi nghỉ hưu ngay cả khi bạn rút tiền. Bạn có thể trả thuế ngay bây giờ trong khi bạn đang ở trong khung thuế thấp hơn và được rút tiền miễn thuế sau này.
Cách thực hiện chuyển đổi Roth IRA
- Đặt tiền vào IRA truyền thống (hoặc tài khoản hưu trí khác). Bạn sẽ phải mở và cấp tiền cho một tài khoản mới nếu bạn chưa có tài khoản. Trả thuế cho các khoản đóng góp và thu nhập IRA của bạn. Nếu bạn đã khấu trừ các khoản đóng góp IRA truyền thống của mình (bạn đã làm nếu bạn đạt giới hạn thu nhập), bạn phải hoàn lại khoản khấu trừ thuế đó ngay bây giờ. Chuyển đổi tài khoản sang một IR IR. Nếu bạn chưa có Roth IRA, bạn sẽ mở một cái trong quá trình chuyển đổi.
Có một số cách để thực hiện chuyển đổi:
- Rollover gián tiếp. Bạn nhận được một bản phân phối từ IRA truyền thống của bạn và đặt nó vào Roth IRA của bạn trong vòng 60 ngày. Tái ủy thác tín nhiệm. Yêu cầu nhà cung cấp IRA truyền thống của bạn chuyển tiền trực tiếp đến nhà cung cấp Roth IRA của bạn. Chuyển giao ủy thác tương tự. Nếu cùng một nhà cung cấp duy trì cả hai IRA của bạn, bạn có thể yêu cầu họ thực hiện chuyển khoản.
Bạn sẽ phải trả bao nhiêu thuế cho một chuyển đổi của IR IR?
Khi bạn chuyển đổi từ IRA truyền thống sang Roth, số tiền bạn chuyển đổi sẽ được thêm vào thu nhập gộp của bạn cho năm tính thuế đó. Nó làm tăng thu nhập của bạn và bạn phải trả mức thuế thông thường cho chuyển đổi.
Giả sử bạn đang ở trong khung thuế 22% và chuyển đổi 20.000 đô la. Thu nhập của bạn cho năm tính thuế sẽ tăng thêm 20.000 đô la. Giả sử điều này không đẩy bạn vào một khung thuế cao hơn, bạn sẽ nợ 4.400 đô la tiền thuế khi chuyển đổi.
Nhưng hãy cẩn thận ở đây. Không bao giờ nên sử dụng tài khoản hưu trí của bạn để trang trải khoản thuế bạn nợ khi chuyển đổi. Làm như vậy sẽ làm giảm số dư hưu trí của bạn, điều này có thể khiến bạn mất hàng ngàn đô la trong tăng trưởng trong dài hạn. Thay vào đó, hãy tiết kiệm đủ tiền mặt trong tài khoản tiết kiệm để trang trải thuế chuyển đổi của bạn.
Chuyển đổi từ một 401 (k)
Nếu công ty của bạn phát hành séc cho bạn (thay vì chuyển nó cho nhà cung cấp Roth IRA của bạn), thì đây là điều xảy ra. Bạn chỉ có 60 ngày để gửi toàn bộ số tiền vào một Roth Roth mới, bao gồm 20% bạn không nhận được. Nếu bạn không đáp ứng được thời hạn cuối cùng này và bạn còn trẻ hơn 59½ thì bạn sẽ bị phạt rút tiền sớm 10% đối với bất kỳ khoản tiền nào chưa được chuyển vào nhà Roth.
Dù bằng cách nào, bạn vẫn đang gặp khó khăn về thuế thu nhập đối với toàn bộ số tiền bạn chuyển đổi.
Đừng đợi cả năm để trả tiền
Hầu hết mọi người trả thuế thu nhập của họ cho chính phủ với mỗi mức lương. Nó tự động bị giữ lại, dựa trên các khoản khấu trừ mà bạn yêu cầu trên Mẫu W-4. Khi năm trôi qua, thuế của bạn được khấu trừ cho bạn. Bạn không phải viết séc riêng cho chính phủ cho đến khi bạn nộp thuế. Và đó chỉ là khi bạn không có đủ tiền rút ra và bạn vẫn còn nợ.
Nhưng các chủ doanh nghiệp nhỏ và các tập đoàn thực hiện các khoản thanh toán thuế hàng quý ước tính. Những thực thể này phải ước tính số tiền thuế họ sẽ nợ dựa trên thu nhập và chi phí của họ. Và sau đó, mỗi quý thường vào ngày 15 tháng 4, tháng 6, tháng 9 và tháng 1 năm sau, họ điền vào một mẫu đơn và gửi thanh toán.
Tại sao điều này quan trọng cần lưu ý? Nếu bạn chuyển đổi một IRA truyền thống đáng kể sang một IR IR đầu năm, thì thu nhập hàng quý của bạn và do đó, thuế hàng quý của bạn sẽ tăng.
Giả sử bạn chuyển đổi trong quý đầu tiên của năm. Bạn sẽ cần phải trả thuế được kích hoạt bởi chuyển đổi khi các quý của bạn đáo hạn. Trong ví dụ này, đó sẽ là vào ngày 15 tháng 4.
Quy tắc cảng an toàn
Nếu bạn đã quen nộp thuế ước tính, bạn có thể tự hỏi về các quy tắc bến cảng an toàn. Quy tắc bến cảng an toàn có nghĩa là nếu bạn trả ít nhất 100% (hoặc 110%, tùy theo tình hình) thuế của năm trước trong thuế ước tính trong năm nay, bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản phí hoặc lãi nào bằng cách trả ít.
Điều này là để bảo vệ các cá nhân và doanh nghiệp có thu nhập có thể tăng vọt nhờ vào một năm tuyệt vời sau một năm nghèo. Với điều kiện bạn đã trả ít nhất bằng năm ngoái, bạn sẽ bị kéo vào "bến cảng an toàn". Và bạn sẽ không phải lo lắng về hình phạt và lãi suất.
Tuy nhiên, đây là nơi mọi thứ có thể trở nên khó khăn và đó là một ý tưởng tốt để nói chuyện với một cố vấn thuế. Tất nhiên, nếu bạn trả thuế ước tính, bạn sẽ không có gì phải lo lắng. Nếu cuối cùng bạn trả quá nhiều cho hệ thống thuế, bạn sẽ được hoàn lại tiền khi bạn nộp thuế vào cuối năm.
Tôi có nên thực hiện chuyển đổi Roth IRA không?
Một IR IR cung cấp các lợi ích rất lớn Rút tiền miễn thuế trong khi nghỉ hưu và không có RMD, chỉ nêu hai. Tuy nhiên, một chuyển đổi không phải lúc nào cũng là một ý tưởng tốt.
Nói chung, bạn chỉ nên xem xét chuyển đổi nếu:
- Bạn có thể trả thuế từ tài khoản tiết kiệm của mình mà không cần nhấn vào quỹ IRA Bạn tự tin rằng mình sẽ ở trong khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu.
Hãy nhớ rằng, bạn có thể ở trong một khung thuế cao hơn trong cuộc sống ngay cả khi bạn không kiếm được nhiều tiền hơn trong công việc. Thu nhập của bạn có thể cao hơn do bất kỳ sự kết hợp nào của:
- Đầu tư thu nhập Tiền lương và tiền lãi hàng năm
Hãy chắc chắn xem xét các nguồn thu nhập khác này khi bạn ước tính khung thuế trong tương lai của mình.
Điểm mấu chốt
Nếu bạn quan tâm đến việc thực hiện chuyển đổi Roth IRA, hãy chắc chắn xem xét các hậu quả thuế hiện tại và tương lai trước khi đưa ra bất kỳ quyết định nào. Nếu bạn có thể trang trải các khoản thuế và nghĩ rằng bạn sẽ ở trong một khung thuế cao hơn sau này, điều đó có thể có ý nghĩa tài chính tuyệt vời. Nếu không, bạn có thể nên để tiền của mình trong IRA truyền thống.
Thật hữu ích khi tham khảo ý kiến của một người lập kế hoạch tài chính hoặc cố vấn, người có thể giúp bạn quyết định xem, và khi mà một chuyển đổi có thể mang lại lợi ích cho bạn.
