Nói chung, đó là một ý tưởng tốt để giúp con bạn bắt đầu con đường tự lập tài chính ngay từ đầu trong cuộc sống của chúng, nhưng một người chưa đủ tuổi không thể tự mở tài khoản môi giới.
Tuy nhiên, một người chưa đủ tuổi có tài khoản môi giới có tên riêng của mình được đính kèm, tuy nhiên, nếu cha mẹ hoặc người giám hộ có liên quan đến tài khoản đó. Có một vài cách khác nhau điều này có thể xảy ra.
Kể từ đầu năm 2019, bạn bè và gia đình có thể đóng góp tới 15.000 đô la mỗi đứa trẻ mỗi năm miễn các hậu quả về thuế quà tặng (30.000 đô la cho các cặp vợ chồng) vào tài khoản UGMA / UTMA của con.
Mở tài khoản người giám hộ
Cha mẹ hoặc người giám hộ của một đứa trẻ chưa đủ tuổi vị thành niên có thể mở tài khoản được gọi là tài khoản người giám hộ cho đứa trẻ. Về cơ bản, đây là một tài khoản đứng tên cha mẹ, với quyền sở hữu hợp pháp đối với tài sản trong tài khoản, cũng như tất cả các khoản lãi vốn và nợ thuế được tạo ra từ tài khoản thuộc về cha mẹ. Trong tình huống này, phụ huynh có toàn quyền sở hữu và quyền kiểm soát tài khoản môi giới và gắn tên con vào tài khoản mà không có bất kỳ quan điểm pháp lý nào đi kèm với nó.
Chìa khóa chính
- Tài khoản tạm giữ cho phép người lớn mở tài khoản cho trẻ vị thành niên có nhiều lựa chọn để đầu tư tiền. Tài khoản có thể được mở tại nhiều tổ chức tài chính Ngân hàng, nhà môi giới đầu tư và công đoàn tín dụng, chẳng hạn. Bạn không thể mở tài khoản IRA trong Tuy nhiên, tên của một đứa trẻ có thể tự mở khi chúng bắt đầu có thu nhập chịu thuế. Hoa hồng có thể mở một tài khoản tạm giữ để tiết kiệm cho trường đại học thông qua nhiều tổ chức tài chính, một số thậm chí không có số dư tối thiểu để mở.
Mở tài khoản giám sát
Một cách khác mà một đứa trẻ có thể có một tài khoản môi giới trong tên của mình là thông qua cái được gọi là tài khoản tạm giữ. Trong loại tài khoản này, đứa trẻ sở hữu các tài sản có trong tài khoản, nhưng cha mẹ có quyền kiểm soát các quyết định đầu tư và bất kỳ khoản rút tiền nào có thể được thực hiện.
Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là với loại tài khoản này, các khoản rút tiền hoặc các khoản nợ thuế lãi vốn được đánh thuế bằng tên của trẻ con chứ không phải của cha mẹ. Tất nhiên, đây có thể là một lợi thế so với tài khoản người giám hộ (trong đó thuế thuộc tên của cha mẹ, với thuế suất cận biên của họ), vì trẻ em thường trả ít hoặc không có thuế do thu nhập hàng năm thấp.
Số dư tài khoản tối thiểu và lãi suất khác nhau tùy theo công ty. Bất cứ ai cũng có thể đóng góp vào tài khoản tạm giữ. Khi trẻ vị thành niên đến tuổi trưởng thành, quyền sở hữu tài khoản chuyển từ người giám hộ sang trẻ vị thành niên. Tuy nhiên, một khi trẻ vị thành niên đến tuổi trưởng thành, trẻ vị thành niên có thể quyết định thời điểm và cách sử dụng tiền.
Mở tài khoản IRA
Nếu một đứa trẻ đã kiếm được thu nhập hàng năm và trước đó đã nộp thuế, thì chúng sẽ đủ điều kiện để mở tài khoản IRA với sự giúp đỡ của cha mẹ chúng. Nhưng điều này chỉ xảy ra trong trường hợp một đứa trẻ đã yêu cầu thu nhập kiếm được ít nhất một năm rồi, vì tài khoản IRA yêu cầu chủ tài khoản đã kiếm được thu nhập.
Ví dụ về tài khoản giám sát
Có hai loại tài khoản lưu ký: tài khoản Đồng phục chuyển sang vị thành niên (UTMA) và tài khoản đồng phục cho người chưa thành niên (UGMA). Đây là tương tự nhau, nhưng sự khác biệt giữa chúng là trong loại tài sản mà người ta có thể đóng góp cho chúng.
Tài khoản UGMA có thể bao gồm tiền mặt, cổ phiếu, quỹ tương hỗ hoặc chính sách bảo hiểm. Tài khoản UTMA linh hoạt hơn và có thể bao gồm bất kỳ loại tài sản nào, bao gồm các tác phẩm nghệ thuật, bất động sản hoặc thậm chí tài sản trí tuệ như tiền bản quyền từ một cuốn sách.
Điểm mấu chốt
Mọi tiểu bang trong liên minh đều cho phép các tài khoản UGMA, nhưng thú vị là, South Carolina không cho phép các tài khoản UTMA. Hai loại tài khoản tạm giữ này được tạo ra trong tên của một đứa trẻ với người giám hộ hoặc cha mẹ đóng vai trò là người giám hộ. Giới hạn độ tuổi để truy cập vào các tài khoản dựa trên cơ sở tiểu bang theo UTMA nhưng thường ở bất kỳ đâu từ 18 đến 24 tuổi. Người chưa thành niên có thể không thể mở tài khoản môi giới của riêng mình, nhưng gia đình và bạn bè có thể giúp họ thiết lập tài khoản tạm giữ hoặc người giám hộ và khi một đứa trẻ bắt đầu kiếm thu nhập (ít nhất một năm), họ có thể mở IRA.
