ĐỊNH NGH ofA Sự cố sở hữu
Một người (bao gồm cả người được ủy thác) có sự cố về quyền sở hữu nếu họ có quyền thay đổi người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, vay từ giá trị tiền mặt hoặc thay đổi hoặc sửa đổi chính sách theo bất kỳ cách nào. Điều này xảy ra ngay cả khi người đó chọn không hành động và thậm chí nếu họ không vay từ chính sách. Đơn giản là khả năng làm như vậy mang lại cho các sự cố được bảo hiểm của quyền sở hữu.
BREAKING DOWN Sự cố sở hữu
Đôi khi, Dịch vụ Doanh thu Nội bộ (IRS) sẽ tìm kiếm bất kỳ sự cố nào về quyền sở hữu của một người tặng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cho người hoặc tổ chức khác. Khi chuyển giao chính sách, chủ sở hữu ban đầu phải mất tất cả các quyền hợp pháp và không được trả phí bảo hiểm để giữ cho chính sách có hiệu lực. Ngoài ra, sau khi hoàn tất chuyển nhượng, nếu người được bảo hiểm hoặc người chuyển nhượng chết trong vòng ba năm kể từ ngày chính sách được chuyển giao, tiền bảo hiểm nhân thọ sẽ được tính vào giá trị gộp của tài sản của chủ sở hữu ban đầu (được gọi là quy tắc ba năm).
Các sự cố về quyền sở hữu và chính sách bảo hiểm nhân thọ
Lùi lại, chính sách bảo hiểm nhân thọ rất nhiều và tất cả đều có một loạt các tính năng đặc biệt, chẳng hạn như sự cố về quyền sở hữu. Các loại chính sách bảo hiểm nhân thọ chính bao gồm toàn bộ cuộc sống, thời hạn sử dụng, cuộc sống phổ quát và chính sách cuộc sống phổ biến (VUL).
Toàn bộ cuộc sống, một trong những loại bảo hiểm nhân thọ phổ biến nhất, đảm bảo bảo hiểm cho toàn bộ cuộc sống của người được bảo hiểm và bao gồm một khoản trợ cấp tử vong và thành phần tiết kiệm nơi giá trị tiền mặt có thể tích lũy. Thời hạn sử dụng chỉ đảm bảo thanh toán một khoản trợ cấp tử vong trong một thời hạn xác định. Chủ hợp đồng có một số tùy chọn khi hết thời hạn, bao gồm gia hạn cho một điều khoản khác, chuyển đổi sang bảo hiểm vĩnh viễn hoặc để chính sách chấm dứt hoàn toàn. Cuộc sống toàn cầu đưa khái niệm này đi xa hơn và bao gồm một yếu tố đầu tư và một tùy chọn cao cấp linh hoạt.
Cuối cùng, cuộc sống phổ biến thay đổi (VUL) có một thành phần tiết kiệm tích hợp cho phép đầu tư giá trị tiền mặt vào tài khoản phụ. Tương tự như các quỹ tương hỗ, các tài khoản phụ này cho phép người tham gia kế hoạch chọn các tùy chọn với mức độ rủi ro thị trường và rủi ro khác nhau. Trong khi VUL có thể tạo ra lợi nhuận đáng kể, như với bất kỳ khoản đầu tư nào, cũng có thể dẫn đến thiệt hại đáng kể.
Sự cố về quyền sở hữu và thuế quà tặng
Quy định thuế quà tặng có thể phức tạp và thay đổi thường xuyên. Luôn luôn là tốt nhất để kiểm tra với cơ quan thuế tương ứng của bạn nếu bạn đã tặng ai một món quà, bao gồm cả chính sách bảo hiểm nhân thọ trị giá hơn 15.000 đô la vào hoặc sau ngày 1 tháng 1 năm 2018.
