Phát triển mất mát là gì?
Sự phát triển tổn thất là sự khác biệt giữa những tổn thất cuối cùng được ghi nhận bởi một công ty bảo hiểm và những gì công ty bảo hiểm ban đầu ghi nhận. Phát triển tổn thất tìm cách giải thích cho thực tế là một số yêu cầu bảo hiểm mất nhiều thời gian để giải quyết và ước tính tổng thiệt hại mà một công ty bảo hiểm sẽ trải qua sẽ điều chỉnh khi các yêu cầu được hoàn tất.
Chìa khóa chính
- Phát triển tổn thất là sự khác biệt giữa những gì một công ty bảo hiểm ban đầu ghi nhận về các khoản nợ so với mức khiếu nại cuối cùng. Một yếu tố phát triển tổn thất cho phép các công ty bảo hiểm điều chỉnh các yêu cầu đến mức cuối cùng dự kiến của họ. Một trong những yếu tố quan trọng nhất đối với các công ty bảo hiểm khi xác định tổn thất tiềm năng là lượng thời gian cần thiết để xử lý yêu cầu bồi thường.
Sự phát triển mất mát hoạt động như thế nào
Các công ty bảo hiểm sử dụng các yếu tố phát triển tổn thất trong việc định giá và bảo hiểm để điều chỉnh các yêu cầu về mức cuối cùng dự kiến của họ. Các công ty bảo hiểm phải tính đến một số yếu tố khi xác định những gì, nếu có, tổn thất mà họ có thể gặp phải từ các chính sách bảo hiểm mà họ đã thực hiện.
Một trong những yếu tố quan trọng nhất là lượng thời gian cần thiết để xử lý khiếu nại. Mặc dù các khiếu nại có thể được báo cáo, xử lý và đóng trong một khoảng thời gian chính sách cụ thể, chúng cũng có thể được báo cáo trong các giai đoạn chính sách sau đó và có thể không được giải quyết trong một thời gian dài. Điều này có thể làm cho báo cáo trở nên phức tạp và, tốt nhất, dựa trên sự gần đúng về tổn thất mà cuối cùng công ty bảo hiểm sẽ phải chịu.
Yêu cầu bảo hiểm trong các dòng dài, chẳng hạn như bảo hiểm trách nhiệm, thường không được thanh toán ngay lập tức. Điều chỉnh yêu cầu thiết lập dự trữ trường hợp ban đầu cho khiếu nại; tuy nhiên, thường không thể dự đoán chính xác số tiền cuối cùng của yêu cầu bảo hiểm sẽ là bao nhiêu vì nhiều lý do. Các yếu tố phát triển tổn thất được sử dụng bởi chuyên gia tính toán, bảo lãnh và các chuyên gia bảo hiểm khác để "phát triển" số tiền yêu cầu theo giá trị cuối cùng ước tính của họ. Số tiền tổn thất cuối cùng là cần thiết để xác định dự trữ mang theo của một công ty bảo hiểm. Chúng cũng hữu ích để xác định phí bảo hiểm đầy đủ, khi kinh nghiệm mất mát được sử dụng làm yếu tố xếp hạng.
Yếu tố phát triển mất
Một yếu tố phát triển tổn thất (LDF) được sử dụng để điều chỉnh tổn thất để giải thích cho việc tăng yêu cầu bồi thường. LDF là một số có nghĩa là để điều chỉnh các yêu cầu đến mức dự kiến cuối cùng của họ. Ví dụ: LDF là 2.0 có nghĩa là cứ mỗi 1 đô la khiếu nại, khoản thanh toán cuối cùng sẽ là 2 đô la. Nếu một công ty bảo hiểm có 100.000 đô la trong các yêu cầu hiện tại, khoản thanh toán cuối cùng sẽ là 200.000 đô la với LDF là 2.0.
Số tiền tổn thất là chìa khóa để định giá bảo hiểm và xác định dự trữ mang theo.
Yêu cầu phát triển tổn thất
Các công ty bảo hiểm sử dụng tam giác phát triển tổn thất khi đánh giá phát triển tổn thất. Tam giác so sánh sự phát triển tổn thất trong một khoảng thời gian chính sách cụ thể trong một khoảng thời gian dài. Ví dụ: một công ty bảo hiểm có thể xem xét sự phát triển tổn thất cho giai đoạn chính sách năm 2018 tại các khoảng thời gian mười hai tháng trong suốt năm năm. Điều này có nghĩa là nó sẽ kiểm tra sự phát triển tổn thất năm 2018 trong năm 2018, 2019, 2020, 2021 và 2022.
Các công ty bảo hiểm được yêu cầu báo cáo tình hình tài chính của họ cho các cơ quan quản lý nhà nước sử dụng các báo cáo này để xác định xem một công ty bảo hiểm có sức khỏe tài chính tốt hay không nếu có nguy cơ mất khả năng thanh toán. Các nhà điều hành có thể sử dụng tam giác phát triển tổn thất để so sánh sự thay đổi tỷ lệ phần trăm theo các khoảng thời gian và sử dụng tỷ lệ phần trăm này khi ước tính mức độ phát triển tổn thất của nó cho một công ty bảo hiểm cụ thể trong các giai đoạn sắp tới. Nếu tốc độ thay đổi đáng kể theo thời gian, cơ quan quản lý có thể liên hệ với công ty bảo hiểm để tìm hiểu lý do tại sao các ước tính tổn thất của nó không được thực hiện.
