Mục lục
- Cắt giảm thuế và thay đổi luật
- Khấu trừ ngôi nhà của bạn
- Lái xe về nhà giảm thuế
- Làm tốt bằng cách làm tốt
- Du lịch từ thiện
- Sống khỏe mạnh
- Các khoản khấu trừ khác
- Điểm mấu chốt
Các khoản khấu trừ thuế được chi tiết hóa đã mang lại cho nhiều người làm công ăn lương ở Mỹ cơ hội bỏ túi thêm thu nhập, thay vì giao tiền mặt khó kiếm của họ cho chính phủ. Đối với những người giữ hồ sơ tốt, các khoản khấu trừ từ lâu có nghĩa là nhiều tiền hơn cho họ và ít hơn cho Dịch vụ Revue nội bộ (IRS).
Chìa khóa chính
- Nếu bạn không khấu trừ tiêu chuẩn vào thuế thu nhập của mình, việc thiếu khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản có thể khiến bạn phải trả lại tiền. Thay đổi về khấu trừ thuế dựa trên Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm gần đây đã loại bỏ một số lỗ hổng trong khi cho phép các khoản khấu trừ khác được ghi thành từng khoản. Các chi phí liên quan đến công việc, quyền sở hữu nhà và quyên góp từ thiện là những cách dễ dàng để bù đắp các khoản khấu trừ. Chúng tôi đi qua một số trong những người thường bị bỏ qua dưới đây.
Cắt giảm thuế và thay đổi luật
Năm 2019, giống như năm 2018, quyết định xem xét ghi danh mục đi kèm với một sự cảnh báo lớn, do những thay đổi do Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017 (TCJA) mang lại. Trước khi bạn gặp khó khăn trong việc điền vào biểu mẫu Biểu A, hãy nhớ rằng các khoản khấu trừ tiêu chuẩn, tăng đáng kể trong năm 2018, tất cả đã được tăng thêm một chút: 12.200 đô la cho các cá nhân và cá nhân đã kết hôn nộp riêng, 18.350 đô la cho người đứng đầu hộ gia đình, và $ 24, 400 cho các cặp vợ chồng nộp đơn chung hoặc góa phụ đủ điều kiện. (Đối với năm tính thuế năm 2020, các khoản khấu trừ tiêu chuẩn sẽ tăng trở lại, lần lượt lên $ 12, 400, $ 24, 800 và $ 18, 650.)
Lưu ý rằng TCJA cũng đã loại bỏ miễn trừ cá nhân, vì vậy bạn nên đưa yếu tố đó vào tính toán của mình. Luật cũng đã loại bỏ hoặc thay đổi các quy tắc về một số khoản khấu trừ thuế mà bạn có thể thực hiện trong năm 2017. Mặt khác, TCJA không còn giới hạn các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản theo thu nhập gộp đã điều chỉnh (AGI) của bạn, ít nhất là một thay đổi tích cực cho các mục.
Nếu tổng các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản của bạn theo hóa đơn thuế mới giảm xuống dưới số tiền được liệt kê ở trên, bạn có thể tốt hơn nên thực hiện khấu trừ tiêu chuẩn. Nếu không, hãy đọc tiếp để tìm hiểu về các khoản khấu trừ từng khoản bị bỏ qua nhất và cách chúng có thể giúp bạn tiết kiệm nhiều hơn.
Khấu trừ ngôi nhà của bạn
Sở hữu một ngôi nhà có thể cung cấp cho bạn khoản giảm thuế khổng lồ mỗi năm, bao gồm các điểm được trả khi bạn mua căn nhà và các khoản khấu trừ có thể cho lãi suất thế chấp. Bạn cũng có thể khấu trừ thuế tài sản được trả trong thời gian bạn sống trong nhà của bạn. Dưới đây là những cảnh báo: Đối với các khoản thế chấp được thực hiện vào hoặc sau ngày 15 tháng 12 năm 2017, luật thuế mới cho phép bạn khấu trừ lãi cho khoản vay lên tới 750.000 đô la (đối với các khoản vay cũ, giới hạn là 1 triệu đô la). Ngoài ra, người nộp thuế bị giới hạn ở khoản khấu trừ 10.000 đô la cho thuế nhà nước và địa phương (SALT; 5.000 đô la nếu kết hôn nộp riêng), là sự kết hợp của thuế bất động sản cộng với thuế thu nhập của tiểu bang và địa phương hoặc thuế bán hàng. Việc khấu trừ phí bảo hiểm thế chấp tư nhân đã được loại bỏ vào năm 2017, nhưng đã mang lại vào năm 2018; vẫn chưa biết điều gì sẽ xảy ra cho năm thuế 2019.
Khi bạn bán nhà, bạn cũng nhận được một số lợi ích về thuế. Bạn có thể khấu trừ thuế tài sản và lãi thế chấp mà bạn đã trả cho phần của năm trước khi bán. Nếu bạn là quân nhân nghĩa vụ tích cực, bạn thậm chí có thể khấu trừ chi phí di chuyển của bạn. (Bạn cũng có thể khấu trừ các khoản phí bạn phải trả để dỡ nhà, bất kỳ khoản hoa hồng nào bạn đã trả cho đại lý bất động sản và bất kỳ khoản phí nào bạn đã trả khi đóng cửa, chẳng hạn như phí pháp lý hoặc ký quỹ, cũng như chi phí sửa chữa hoặc cải thiện được thực hiện trong 90 ngày kể từ ngày kết thúc. Nhưng những khoản khấu trừ thuế này thực sự không được khấu trừ trong giá bán, giúp giảm thuế lãi vốn của bạn.)
Lái xe về nhà giảm thuế
Bạn phải trả thuế bán hàng cho chiếc xe của bạn khi bạn mua nó. Một số tiểu bang tiếp tục đánh thuế bạn mỗi năm, vì tiểu bang Kentucky đưa ra, đó là đặc quyền sử dụng xe cơ giới trên đường cao tốc công cộng. Nếu nhà nước của bạn tính phần trăm thuế xe dựa trên giá trị xe của bạn, bạn có thể khấu trừ phần trăm đó như một phần thuế tài sản cá nhân của bạn. Chỉ có một vài tiểu bang, như Nevada, tính phí đăng ký theo cách này.
Hầu hết các bang gửi thông báo yêu cầu thanh toán thuế của họ để đăng ký xe của bạn mỗi năm. Sau khi bạn dán decal mới lên xe, hãy nộp biên lai và thêm khoản thanh toán đó vào các khoản khấu trừ thuế tài sản cá nhân vào tháng Tư. Điều tương tự cũng xảy ra đối với RV hoặc thuyền, hãy kiểm tra giấy tờ đăng ký để xem bạn có phải trả thuế bất động sản cho những người đó không, và hãy ghi nhớ mức trần 10.000 đô la trên tổng thuế SALT.
Làm tốt bằng cách làm tốt
Bạn đã quyên tặng quần jean skinny và bàn cà phê bánh xe cho Người thiện chí và giảm thuế bằng cách tăng các khoản khấu trừ từ thiện của bạn. Bạn có thể vỗ béo số tiền khi bạn nhớ bao gồm các khoản phí liên quan, chẳng hạn như phí thẩm định, cho các mặt hàng vé lớn mà bạn tặng. IRS yêu cầu bạn cung cấp cho thẩm định đủ điều kiện của vật phẩm với lợi nhuận của hồi khi bạn tặng một vật phẩm (hoặc một nhóm vật phẩm) trị giá hơn 5.000 đô la. Đối với các mặt hàng như đồ điện tử, thiết bị và đồ nội thất, bạn cần phải trả một chuyên gia để đánh giá giá trị đóng góp của bạn và phí cho dịch vụ đó được khấu trừ.
Thay đổi TCJA cho phép bạn đóng góp tiền mặt lên tới 60% AGI của bạn; trước đây, giới hạn là 50%. Việc quyên góp tài sản vốn, chẳng hạn như cổ phiếu được đánh giá cao, bị giới hạn ở 30% AGI và bạn không còn có thể yêu cầu khoản khấu trừ cho các khoản đóng góp cho phép bạn có quyền ngồi ghế thể thao ở trường đại học. Kiểm tra Ấn phẩm IRS 526 để biết thêm chi tiết.
Du lịch từ thiện
Nếu bạn là kiểu người thích quyên góp thời gian rảnh của mình để tình nguyện trong cộng đồng của bạn và bạn nhúng vào ví của mình để đi đến tổ chức từ thiện yêu thích của bạn, bạn có thể thêm các chi phí đó vào các khoản khấu trừ từ thiện của mình (nhưng không phải là giá trị hoặc của bạn thời gian hoặc dịch vụ). Cho dù bạn đi xe buýt hay tự lái xe, bạn sẽ cần những hồ sơ tốt về các hoạt động từ thiện của mình: Giữ biên lai cho phương tiện giao thông công cộng hoặc nhật ký số dặm cho xe của bạn (mà bạn có thể tính mức phí 0, 14 đô la mỗi dặm cho các tổ chức từ thiện), cũng như biên lai cho bãi đậu xe và phí cầu đường.
Giữ sức khỏe Cung cấp các khoản khấu trừ
Giữ sức khỏe có thể khiến bạn mất một cánh tay và một chân. IRS cho phép bạn khấu trừ cụ thể cho các chi phí y tế nhưng chỉ cho phần chi phí vượt quá 10% AGI của bạn, tăng từ 7, 5% vào năm 2018. Do đó, nếu AGI của bạn là 50.000 đô la vào năm 2019, bạn chỉ có thể khấu trừ phần của bạn chi phí y tế trên 5.000 đô la. Nếu công ty bảo hiểm của bạn hoàn trả cho bạn bất kỳ phần chi phí nào, số tiền đó không thể được khấu trừ.
Một phần tiền bạn trả cho bảo hiểm chăm sóc dài hạn (LTC) cũng có thể giảm bớt gánh nặng thuế của bạn. Bảo hiểm chăm sóc dài hạn là một khoản chi phí y tế được khấu trừ và IRS cho phép bạn khấu trừ một phần phí bảo hiểm ngày càng tăng khi bạn già đi, nhưng chỉ khi bảo hiểm không được chủ lao động hoặc chủ lao động của bạn trợ cấp.
Đóng góp cho tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) được khấu trừ thuế. Nếu bạn có chương trình bảo hiểm sức khỏe tự khấu trừ cao (HDHP), bạn có thể đóng góp tới $ 3.500 ($ 3, 550 vào năm 2020). Nếu bạn có HDHP gia đình, bạn có thể đóng góp tới $ 6, 900 ($ 7.100 vào năm 2020).
Có một lợi ích khác thường bị bỏ qua khi bạn đến bác sĩ. Bạn có thể khấu trừ chi phí vận chuyển để được chăm sóc y tế, điều đó có nghĩa là bạn có thể xóa bỏ chi phí đi xe buýt, chi phí xe hơi (theo tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn cho các mục đích y tế là 0, 18 đô la mỗi dặm), phí cầu đường và đỗ xe.
Bạn cũng có thể khấu trừ bất kỳ khoản đồng thanh toán bổ sung, chi phí thuốc theo toa và phí phòng thí nghiệm như một phần chi phí y tế của bạn nếu tổng số vượt quá giới hạn 10% cho năm 2019. IRS cho phép bạn tính các khoản phí và dịch vụ chung nếu không được bảo hiểm đầy đủ bởi chương trình bảo hiểm của bạn, chẳng hạn như các dịch vụ trị liệu và điều dưỡng. Trên thực tế, định nghĩa về chi phí y tế của IRS khá rộng và thậm chí có thể bao gồm các mục như châm cứu và các chương trình cai thuốc lá.
Các khoản khấu trừ khác (Những gì còn lại của chúng)
Các quy tắc TCJA năm 2019 loại bỏ hầu hết các khoản khấu trừ trước đây thuộc danh mục các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản linh tinh. Nhiều người trong số các khoản khấu trừ này đã chịu ngưỡng 2%-AGI, nghĩa là bạn chỉ có thể khấu trừ số tiền vượt quá 2% AGI của mình. Theo TCJA, ngưỡng 2% -of-AGI không còn được áp dụng, nhưng bạn không còn có thể khấu trừ như sau:
- Chi phí công việc không được thanh toán, chẳng hạn như chi phí đi lại và liên quan đến công việc Chi phí di chuyển không được thanh toán, nếu bạn phải di chuyển để nhận một công việc mới (ngoại trừ: di chuyển quân sự tích cực vì đơn đặt hàng quân sự) Hầu hết các chi phí đầu tư, bao gồm tư vấn và quản lý lệ phí Phí chuẩn bị thuế (trừ phí để chuẩn bị hoàn vốn kinh doanh, được khấu trừ hoàn toàn) Lệ phí để tranh chấp chi phí Sở thích của IRS Chi phí cá nhân hoặc tổn thất trộm cắp, trừ khi chúng xảy ra trong khu vực thảm họa do liên bang chỉ định
Đây là những gì bạn vẫn có thể khấu trừ:
- Đánh bạc thua lỗ lên tới số tiền thắng cược của bạn. Tiền lãi bạn vay để mua một khoản đầu tư Thương vong và mất cắp đối với tài sản tạo thu nhập Thuế bất động sản đối với thu nhập từ một số vật phẩm được thừa kế, như IRA và trợ cấp hưu trí Chi phí làm việc liên quan đến người khuyết tật khoản vay sinh viên (khấu trừ ngay cả khi bạn không ghi mục)
Điểm mấu chốt
Những mảnh giấy bạn nhét vào ví có thể có nghĩa là nhiều tiền hơn trong tài khoản ngân hàng của bạn sẽ đến mùa thuế. Giữ biên lai cho các dịch vụ và giữ một tệp trong suốt cả năm, do đó bạn có một bản ghi về những chi phí dù là nhỏ nhất mà bạn phải trả cho việc kinh doanh, từ thiện và sức khỏe của bạn. Khi các chi phí đó cộng lại, cuối cùng họ có thể giảm hóa đơn thuế của bạn.
