Một người giám sát quỹ tương hỗ là gì?
Người giám sát quỹ tương hỗ là một công ty ủy thác, ngân hàng hoặc tổ chức tài chính tương tự chịu trách nhiệm nắm giữ và bảo vệ các chứng khoán sở hữu trong một quỹ tương hỗ. Người giám sát của quỹ tương hỗ nắm giữ tài sản để giữ an toàn và cũng có thể cung cấp một loạt các dịch vụ bao gồm quản lý quỹ, kế toán quỹ, pháp lý, tuân thủ, hỗ trợ thuế và dịch vụ đại lý chuyển nhượng.
Chìa khóa chính
- Người giám sát quỹ tương hỗ có trách nhiệm bảo đảm và quản lý chứng khoán nắm giữ trong một quỹ tương hỗ. Trong khi người quản lý danh mục đầu tư của quỹ đưa ra quyết định giao dịch, chứng khoán thuộc sở hữu của quỹ được giữ bởi người giám sát và không trực tiếp với chính quỹ. Điều này được thực hiện để giảm rủi ro gian lận. Ngoài việc nắm giữ chứng khoán và lưu giữ hồ sơ, một người giám sát cũng thường cung cấp các khu định cư thương mại, giao dịch ngoại hối và dịch vụ thuế cho khách hàng của mình.
Giới thiệu về các quỹ tương hỗ
Hiểu người giám sát quỹ tương hỗ
Người giám sát quỹ tương hỗ làm việc với các quỹ tương hỗ thông qua các thỏa thuận của bên thứ ba. Vì một quỹ tương hỗ về cơ bản là một quỹ lớn từ nhiều nhà đầu tư khác nhau, nó đòi hỏi một thực thể bổ sung để nắm giữ và bảo vệ các chứng khoán thuộc sở hữu chung của tất cả các nhà đầu tư của quỹ.
Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) có các quy tắc và yêu cầu cụ thể về việc lưu ký các quỹ tương hỗ, dẫn đến hầu hết các công ty đầu tư làm việc với người giám sát bên thứ ba để tuân thủ. Các quy định về lưu ký tài sản quỹ tương hỗ đã được sửa đổi vào năm 2009 để đảm bảo sự minh bạch và an toàn hơn của các khoản đầu tư cho các nhà đầu tư. Các quy định này chủ yếu được nêu trong quy tắc 206 (4) -2 của Đạo luật Cố vấn Đầu tư năm 1940. Các quy định của Đạo luật năm 1940 được đưa ra để giúp giảm thiểu rủi ro của hoạt động gian lận hoặc không trung thực của các công ty đầu tư và nhà quản lý quỹ.
Dịch vụ giám sát quỹ tương hỗ
Người giám sát quỹ tương hỗ làm việc với các công ty quỹ tương hỗ trên toàn thế giới. Người giám sát toàn cầu phải tuân thủ các quy định khác nhau ở từng quốc gia.
Người giám sát quỹ tương hỗ có thể cung cấp một loạt các dịch vụ. Các dịch vụ tiêu biểu bao gồm kế toán quỹ, quản trị, pháp lý, tuân thủ và dịch vụ thuế. Người giám sát quỹ tương hỗ cũng làm việc với các đại lý chuyển nhượng hoặc cung cấp dịch vụ đại lý chuyển nhượng của riêng họ để duy trì hồ sơ về các giao dịch và số dư của cổ đông. Các quỹ tương hỗ thường thuê ngoài hầu hết các hoạt động tại văn phòng hỗ trợ của họ cho người giám sát để đạt được hiệu quả chi phí và sự thuận tiện. Quản trị quỹ tương hỗ và kế toán là các khía cạnh quan trọng trong hoạt động của quỹ tương hỗ. Kế toán quỹ chịu trách nhiệm tính toán giá trị tài sản ròng hàng ngày. Quản trị viên quỹ cũng chịu trách nhiệm cho nhiều hoạt động liên quan đến chứng khoán cơ bản của quỹ tương hỗ bao gồm các hành động của công ty và bỏ phiếu proxy.
Người giám sát toàn cầu hàng đầu
Nhà đầu tư tổ chức cung cấp bảng xếp hạng hàng năm về người giám sát toàn cầu bằng tài sản. Các nhà giám sát toàn cầu lớn nhất thế giới cung cấp dịch vụ lưu ký cho tất cả các loại đầu tư bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và quỹ giao dịch trao đổi. Năm 2016, Bank of New York Mellon là người giám sát toàn cầu lớn nhất với tổng tài sản bị giam giữ 25, 08 nghìn tỷ đô la trong 12 tháng tính đến tháng 6 năm 2016. Phố Nhà nước đứng thứ hai với 21, 35 nghìn tỷ đô la tài sản bị giam giữ. JP Morgan đứng thứ ba với 20, 47 nghìn tỷ đô la tài sản đang bị giam giữ.
