Mục lục
- Bạn sở hữu đóng góp của bạn
- Về đóng góp của chủ lao động
- Vách đá
- Tốt nghiệp Vesting
- Lợi ích kế hoạch hưu trí tư nhân
- Lương hưu của chính phủ và nhà thờ
- Ngoại lệ đối với ERISA
- Phá vỡ việc làm
- Điểm mấu chốt
Các kế hoạch hưu trí được xác định lợi ích, hoặc các kế hoạch lương hưu, được gọi là "lợi ích được xác định" bởi vì cả người sử dụng lao động và nhân viên đều biết trước công thức sẽ được sử dụng để xác định và thiết lập khoản chi trả lợi ích. Điều quan trọng là phải hiểu làm thế nào áo vest hưu trí của bạn bởi vì lịch trình vesting xác định khi bạn đủ điều kiện để nhận được trợ cấp hưu trí đầy đủ.
Tiền lương hưu cho các kế hoạch lợi ích xác định có thể xảy ra theo những cách khác nhau. Lợi ích của bạn có thể được cấp ngay lập tức, hoặc vest có thể được trải ra trong vòng bảy năm. Lịch trình vesting của kế hoạch của bạn có thể là một yếu tố nếu bạn nghĩ về việc thay đổi công việc, bạn có thể không muốn rời đi cho đến khi bạn hoàn thành. Hoặc, nếu bạn có lương hưu với chủ lao động trước, dĩ nhiên, bạn sẽ muốn biết bạn được hưởng những khoản trợ cấp hưu trí nào.
Chìa khóa chính
- Những người tham gia kế hoạch nghỉ hưu có lợi ích xác định cần phải hiểu lịch trình giao dịch của kế hoạch để họ biết khi nào họ đủ điều kiện nhận trợ cấp đầy đủ. lịch trình vest dần dần. Các chương trình hưu trí của chính phủ và nhà thờ không phải tuân theo các quy định của ERISA. Các ngoại lệ đối với ERISA và phá vỡ trong hồ sơ việc làm của bạn với một chủ nhân có thể thay đổi việc nhận tiền và số tiền trợ cấp bạn được hưởng.
Ai sở hữu đóng góp của nhân viên
Bạn làm. Nếu chủ lao động của bạn yêu cầu hoặc cho phép bạn đóng góp một phần tiền lương của bạn vào lương hưu, bạn luôn sở hữu những đóng góp đó một cách đầy đủ. Nói cách khác, nếu bạn đã đóng góp 200 đô la vào lương hưu của bạn với tiền lương vào thứ Sáu tuần trước và bạn đã nghỉ việc vào thứ Hai tuần sau, bạn sẽ không để lại bất kỳ khoản nào trong số 200 đô la đó hoặc bất kỳ khoản tiền nào bạn đã đóng góp vào lương hưu của mình từ tiền lương trước đó.
Trợ cấp hưu trí cho đóng góp của chủ lao động
Tuy nhiên, những gì bạn có thể để lại nếu bạn thay đổi công việc, tuy nhiên, là những đóng góp của chủ lao động cho kế hoạch lương hưu của bạn. Đó là phần "áo khoác", tùy thuộc vào loại kế hoạch và lịch trình vesting của nó. Các quy tắc sau đây áp dụng cho các chương trình hưu trí được xác định lợi ích tư nhân, tuân theo luật liên bang gọi là Đạo luật An ninh Thu nhập Nghỉ hưu của Nhân viên (ERISA). ERISA thiết lập các tiêu chuẩn tối thiểu cho các kế hoạch hưu trí có lợi cho người tham gia. Các kế hoạch đóng góp được xác định, chẳng hạn như 401 (k) và các kế hoạch lợi ích được xác định có thể áp dụng, chẳng hạn như kế hoạch cân đối tiền mặt và lương hưu, theo các quy tắc khác nhau (mặc dù có một số điểm tương đồng).
Những năm phục vụ mà một nhân viên phải hoàn thành với một chủ nhân để được giao đầy đủ tùy thuộc vào việc lương hưu có lịch trình vesting vách đá hay lịch trình vesting tốt nghiệp.
Vách đá
Với một lịch trình vesting vách đá, nhân viên trở nên hoàn toàn được hưởng lương hưu sau một số năm nhất định. ERISA tuyên bố rằng mức tối đa là năm năm đối với các kế hoạch của khu vực tư nhân, nhưng nhà tuyển dụng có thể cho phép hoàn thành công việc sớm hơn. Ví dụ, trong kế hoạch lương hưu của ExxonMobil, người lao động được giao đầy đủ sau năm năm phục vụ hoặc sau khi bước sang tuổi 65, tùy theo điều kiện nào đến trước.
Nếu kế hoạch của bạn có lịch trình khai thác vách đá, bạn sẽ không nhận được bất kỳ đóng góp nào của chủ lao động nếu bạn nghỉ việc trước ngày kỷ niệm năm năm của bạn. Tuy nhiên, bạn sẽ vẫn được trao cho những đóng góp của riêng bạn.
Tốt nghiệp vest
Với vesting tốt nghiệp, có một phần vest cho mỗi năm dịch vụ một khi bạn đã phục vụ ba năm. Đối với các kế hoạch của khu vực tư nhân, tối thiểu, sau năm ba, bạn trở thành 20% được hưởng lương hưu; sau năm bốn bạn được 40%; sau năm năm bạn được 60%; Sau năm sáu, bạn được 80% và sau năm bảy, bạn được giao 100%.
Tuy nhiên, chủ nhân của bạn được tự do đưa ra một lịch trình tốt nghiệp hào phóng hơn. Một kế hoạch lợi ích được xác định truyền thống có thể đạt 50% sau hai năm phục vụ và 100% sau bốn năm phục vụ, theo John Actell, chuyên gia tư vấn của Công ty tư vấn Three Three có trụ sở tại Atlanta, chuyên cung cấp thiết kế chương trình hưu trí và các dịch vụ liên quan. Mặt khác, một kế hoạch với lịch trình vesting 50% sau bốn năm phục vụ và 100% sau sáu năm phục vụ sẽ không được chấp nhận, vì nó không bằng hoặc vượt quá một trong hai lịch trình cho phép tại mọi thời điểm.
Khi bạn có thể thu thập lợi ích kế hoạch hưu trí tư nhân
Được nhận đầy đủ tiền lương hưu không có nghĩa là bạn có thể truy cập tiền ngay lập tức. Theo luật liên bang, nhân viên có quyền nhận trợ cấp hưu trí khi họ đến tuổi nghỉ hưu bình thường, ngoài việc đáp ứng các năm yêu cầu dịch vụ được mô tả ở trên.
Tuổi nghỉ hưu bình thường cho một kế hoạch được bảo hiểm bởi ERISA được xác định bởi kế hoạch, theo ông Low Lowell. Tuy nhiên, nó có thể không xảy ra muộn hơn 65 tuổi với năm năm phục vụ.
Lương hưu của chính phủ và nhà thờ
Bạn có thể tìm thấy lịch trình nhận lương hưu trong phần mô tả kế hoạch tóm tắt mà bạn có thể nhận được từ bộ phận nhân sự hoặc quản trị viên kế hoạch hưu trí.
Ngoại lệ đối với ERISA
Với lịch trình khai thác đá hoặc tốt nghiệp, khi tính toán số năm sử dụng lao động, không bắt buộc phải tính số năm bạn làm việc cho họ trước 18 tuổi; những năm mà bạn không đóng góp cho một kế hoạch đòi hỏi sự đóng góp của nhân viên; hoặc nhiều năm khi người sử dụng lao động không duy trì kế hoạch hoặc kế hoạch tiền nhiệm. Nhà tuyển dụng cũng không bắt buộc phải tính bất kỳ năm nào mà bạn không phải là nhân viên toàn thời gian thông thường, mặc dù trong một số trường hợp họ có thể ghi có cho bạn một phần năm.
Cụ thể, nếu bạn tham gia kế hoạch lương hưu của khu vực tư nhân từ năm 1974 đến năm 1988 và chủ lao động của bạn đã sử dụng lịch trình khai thác trên vách đá, bạn sẽ được giao 0% cho đến khi bạn hoàn thành ít nhất 10 năm phục vụ, lúc đó bạn đã hoàn thành 100%. Nếu chủ lao động của bạn sử dụng lịch trình tốt nghiệp, bạn đã trở thành 25% sau 5 năm phục vụ, với mức tăng 5% mỗi năm cho đến 15 năm phục vụ, khi bạn được giao 100%.
Hơn nữa, một ngoại lệ được gọi là quy tắc của 45, nói rằng nếu tuổi và số năm phục vụ của một nhân viên là 45 và anh ta hoặc cô ta có ít nhất năm năm phục vụ với chủ lao động đó, thì phải có ít nhất 50% lợi ích phải được giao, với ít nhất là tăng 10% mỗi năm sau đó.
Phá vỡ việc làm
Đôi khi một cá nhân làm việc cho một chủ lao động trong khu vực tư nhân trong vài năm, nhưng những năm phục vụ đó không liên tiếp. Người đó sẽ được trao cho kế hoạch lương hưu của người sử dụng lao động?
ERISA nói rằng nếu bạn rời khỏi một nhà tuyển dụng và trở lại trong vòng năm năm, kế hoạch thường được yêu cầu để tính những năm phục vụ trước đó của bạn. Vì vậy, nếu bạn làm việc cho một công ty tư nhân từ năm 2010 đến 2012 (ba năm), sau đó đến một công ty khác vào năm 2013 và 2014 (hai năm) chỉ để trở lại với chủ cũ của bạn vào năm 2015 và ở lại hai năm, bạn thường sẽ được giao cho kế hoạch của bạn hoàn toàn, nếu kế hoạch sử dụng vesting vách đá, hoặc ít nhất là một phần, nếu kế hoạch sử dụng vesting tốt nghiệp. Một lần nữa, mô tả kế hoạch tóm tắt của bạn sẽ giải thích cách sử dụng lao động của bạn xử lý tình huống này.
Điểm mấu chốt
Hiểu lịch trình vesting lương hưu của bạn có thể khó khăn. Điều quan trọng là phải biết các quy tắc để bạn có thể đưa ra quyết định sáng suốt về việc và khi nào nên thay đổi công việc và thu thập tất cả các lợi ích hưu trí mà bạn được hưởng khi nghỉ hưu.
