Mục lục
- Tài khoản tiết kiệm sức khỏe là gì
- Tại sao nên sử dụng HSA cho nghỉ hưu?
- Lợi ích của HSA
- Ai có thể mở HSA?
- Đóng góp tối đa ở tuổi 65
- Đừng chi tiêu đóng góp của bạn
- Đầu tư đóng góp của bạn một cách khôn ngoan
- Bạn có thể nhận được bao nhiêu?
- Tối đa hóa tài sản HSA của bạn
- Thời gian là tất cả
- Chọn một người thụ hưởng
- Chi phí y tế khi nghỉ hưu
- Hoàn trả chi phí cho bản thân
- HSA về hưu
- Điểm mấu chốt
Điều này đã ăn sâu vào chúng ta rằng chúng ta nên tối đa hóa kế hoạch 401 (k) hoặc kế hoạch đóng góp được xác định tại nơi làm việc tương tự như là cách tốt nhất để tiết kiệm cho nghỉ hưu. Đây chắc chắn là lời khuyên tốt. Tuy nhiên, trong những năm gần đây, một phương tiện tiết kiệm hưu trí khác đã xuất hiện có thể vượt trội hơn so với 401 (k): tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA). Những kế hoạch tiết kiệm chi phí y tế cũng nên được tối đa hóa trong thời trang tương tự?
Chìa khóa chính
- Chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao mà bạn cần để đủ điều kiện tham gia HSA có thể thân thiện với ngân sách hơn dường như vì phí bảo hiểm rất thấp. Giống như Tài khoản chi tiêu linh hoạt, tiền HSA của bạn là của bạn mãi mãi và bạn có thể đóng góp. HSA cho đến 65 tuổi, ngay cả khi bạn không làm việc. Đầu tư tiền HSA của bạn; đừng để nó trong tài khoản tiết kiệm. Hãy nhận biên lai cho các chi phí y tế chưa được thanh toán kể từ khi bạn có HSA. Bạn có thể sử dụng chúng để nhận tiền miễn thuế từ tài khoản của mình.
Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) là gì?
Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) là tài khoản tiết kiệm được ưu đãi thuế được thiết kế để giúp những người có chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP) thanh toán chi phí y tế tự chi trả. Mặc dù các tài khoản này đã có sẵn từ năm 2004, nhưng có quá ít người Mỹ đủ điều kiện đang tận dụng lợi thế của chúng.
Theo báo cáo tháng 7 năm 2015 của Viện nghiên cứu lợi ích nhân viên (EBRI), khoảng 17 triệu người có chương trình bảo hiểm y tế đủ điều kiện HSA trong năm 2014, nhưng chỉ có 13, 8 triệu người trong số đó đã mở HSA. Một cuộc khảo sát vào tháng 4 năm 2018 bởi các Chương trình Bảo hiểm Y tế của Hoa Kỳ (AHIP) của các công ty bảo hiểm thành viên đã báo cáo 21, 8 triệu người đăng ký HSA trong 52 kế hoạch HDHP trong năm 2017, tăng từ 20, 2 triệu vào năm trước. Những loại chương trình sức khỏe này được cung cấp bởi khoảng 43% nhà tuyển dụng ngay bây giờ.
Hơn nữa, trong một báo cáo sau đó, EBRI lưu ý rằng những người có HSA có số dư trung bình chỉ là 2.922 đô la trong năm 2016. và $ 7.100 cho những người có bảo hiểm gia đình (tăng từ $ 7.000 vào năm 2019). Ngoài ra, chỉ có 6% HSA có trong tài khoản đầu tư. EBRI nhận thấy rằng hầu như không ai đóng góp tối đa và gần như tất cả mọi người đều có các khoản phân phối hiện tại để thanh toán chi phí y tế.
Tất cả những điều này có nghĩa là những người tiêu dùng có HSAs, cũng như những người tiêu dùng đủ điều kiện tham gia HSA nhưng chưa mở một người đang bỏ lỡ một lựa chọn đáng kinh ngạc để tài trợ cho những năm sau này. Đã đến lúc bắt đầu một xu hướng mới.
Tại sao nên sử dụng HSA cho nghỉ hưu?
Lợi thế về thuế ba lần của HSA, tương tự như kế hoạch truyền thống 401 (k) hoặc IRA, làm cho nó trở thành một cách tốt nhất để tiết kiệm cho nghỉ hưu. Theo một câu chuyện gần đây trên Tạp chí Phố Wall, HSAs là "tài khoản được ưu tiên nhiều nhất về thuế, có thể viết, Michael Kitces, giám đốc kế hoạch tài chính của Pinnacle Advisory Group Inc. ở Columbia, Md., Sử dụng một tài khoản để tiết kiệm cho y tế về hưu chi phí là một chiến lược tốt hơn so với sử dụng tài khoản hưu trí."
Lợi ích của HSA
Đóng góp của bạn cho HSA có thể được thực hiện thông qua các khoản khấu trừ tiền lương, cũng như từ các quỹ của chính bạn. Nếu sau này, chúng được khấu trừ thuế, ngay cả khi bạn không ghi mục. Nếu chúng được tạo ra từ tiền của bạn, chúng được coi là được tạo ra trên cơ sở trước thuế, nghĩa là chúng sẽ giảm trách nhiệm thuế thu nhập liên bang và tiểu bang của bạn và chúng cũng không phải chịu thuế FICA. Ngoài ra, bất kỳ khoản đóng góp nào mà chủ lao động của bạn thực hiện không phải được tính là một phần thu nhập chịu thuế của bạn.
Số dư tài khoản của bạn tăng thuế miễn phí. Bất kỳ tiền lãi, cổ tức hoặc lãi vốn bạn kiếm được đều không thể chịu được.
Rút tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện là miễn thuế. Đây là một cách quan trọng mà HSA vượt trội so với phương tiện hưu trí truyền thống 401 (k) hoặc IRA: Khi bạn bắt đầu rút tiền từ các kế hoạch đó, bạn phải trả thuế thu nhập cho số tiền đó, bất kể tiền đang được sử dụng như thế nào đã sử dụng.
Cũng tốt hơn: Không giống như 401 (k) hoặc IRA, HSA không yêu cầu chủ tài khoản bắt đầu rút tiền ở một độ tuổi nhất định. Tài khoản có thể vẫn còn nguyên cho đến khi bạn muốn, mặc dù bạn không còn được phép đóng góp một khi bạn bước sang tuổi 65 và đủ điều kiện nhận Medicare.
Hơn nữa, số dư có thể được thực hiện từ năm này sang năm khác; bạn không có nghĩa vụ pháp lý để "sử dụng hoặc mất nó", như với tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA). Một HSA cũng có thể di chuyển với bạn đến một công việc mới. Bạn sở hữu tài khoản, không phải chủ nhân của bạn, điều đó có nghĩa là tài khoản này hoàn toàn di động và đi khi nào và nơi bạn làm.
Ai có thể mở HSA?
Để đủ điều kiện tham gia HSA, bạn phải có chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao và không có bảo hiểm y tế nào khác. Bạn chưa đủ điều kiện cho Medicare và bạn không thể được tuyên bố là người phụ thuộc vào tờ khai thuế của người khác.
Một mối quan tâm hàng đầu của nhiều người tiêu dùng về việc từ bỏ một tổ chức nhà cung cấp ưu tiên (PPO), chương trình bảo trì sức khỏe (HMO) hoặc bảo hiểm khác có lợi cho chương trình bảo hiểm y tế được khấu trừ cao là họ sẽ không đủ khả năng chi trả các chi phí y tế.
Vào năm 2020, một HDHP có khoản khấu trừ ít nhất 1.400 đô la cho bảo hiểm chỉ riêng và 2.800 đô la cho bảo hiểm gia đình (tăng từ 1.350 đô la và 2.700 đô la vào năm 2019). Tùy thuộc vào phạm vi bảo hiểm của bạn, chi phí tự trả hàng năm của bạn vào năm 2020 có thể tăng cao là $ 6, 900 cho bảo hiểm cá nhân, hoặc $ 13, 800 cho bảo hiểm gia đình, theo HDHP (tăng từ $ 6, 750 và $ 13, 500 vào năm 2019). Những chi phí cao này có thể là một lý do những kế hoạch này phổ biến hơn trong các gia đình giàu có, những người sẽ được hưởng lợi từ các lợi thế về thuế và có thể chấp nhận rủi ro.
Tuy nhiên, theo Fidelity, một chương trình khấu trừ thấp hơn như PPO có thể khiến bạn phải trả hơn 2.000 đô la một năm cho phí bảo hiểm cao hơn vì bạn đang trả thêm tiền bất kể quy mô chi phí y tế của bạn trong năm đó. Ngược lại, với HDHP, chi tiêu của bạn phù hợp hơn với nhu cầu chăm sóc sức khỏe thực tế của bạn. (Tất nhiên, nếu bạn ở trong một tình huống mà bạn biết rằng chi phí chăm sóc sức khỏe của bạn có khả năng cao là một người phụ nữ đang mang thai, hoặc một người mắc bệnh mãn tính, thì một khoản khấu trừ cao có thể không phải là lựa chọn tốt nhất cho bạn.) Ngoài ra, HDHP hoàn toàn chi trả một số dịch vụ chăm sóc phòng ngừa trước khi bạn đáp ứng khoản khấu trừ của bạn.
Nói chung, một HDHP có thể thân thiện với ngân sách hơn bạn nghĩ, đặc biệt là khi bạn xem xét các lợi thế của nó để nghỉ hưu. Chúng ta hãy xem làm thế nào bạn có thể sử dụng các tính năng của HSA để tài trợ cho quỹ hưu trí của bạn dễ dàng và mạnh mẽ hơn.
Đóng góp tối đa ở tuổi 65
Như đã đề cập ở trên, các khoản đóng góp HSA của bạn được khấu trừ thuế trước khi bạn bước sang tuổi 65 và đủ điều kiện nhận Medicare. Giới hạn đóng góp là $ 3, 550 (bảo hiểm chỉ riêng) và $ 7, 100 (bảo hiểm gia đình) bao gồm đóng góp của chủ lao động. Các giới hạn đóng góp được điều chỉnh hàng năm cho lạm phát.
Bạn có thể đóng góp tối đa bất kể thu nhập của bạn và toàn bộ đóng góp của bạn được khấu trừ thuế. Bạn thậm chí có thể đóng góp trong nhiều năm khi bạn không có thu nhập. Bạn cũng có thể đóng góp nếu bạn tự làm chủ.
Mark Hebner, người sáng lập và chủ tịch, Index Fund Advisors, Inc., ở Irvine, Calif., Và là tác giả của Quỹ Index Index nói: "Mark Maxner, đóng góp trước khi 65 tuổi cho phép bạn tiết kiệm chi phí hưu trí chung ngoài chi phí y tế". Chương trình phục hồi 12 bước cho các nhà đầu tư tích cực."
"Mặc dù bạn sẽ không nhận được miễn thuế, " Hebner nói thêm, "nó cho phép người về hưu có thêm quyền truy cập vào nhiều nguồn lực hơn để tài trợ cho chi phí sinh hoạt chung."
Đừng chi tiêu đóng góp của bạn
Điều này nghe có vẻ trái ngược, nhưng chúng tôi đang xem xét HSA chủ yếu như một công cụ đầu tư. Cấp, ý tưởng cơ bản đằng sau một HSA là cung cấp cho những người có chương trình sức khỏe được khấu trừ cao để được giảm thuế để làm cho chi phí y tế tự chi trả của họ dễ quản lý hơn.
Nhưng lợi thế về thuế ba lần đó có nghĩa là cách tốt nhất để sử dụng HSA là coi nó như một công cụ đầu tư giúp cải thiện bức tranh tài chính của bạn khi nghỉ hưu. Và cách tốt nhất để làm điều đó là không bao giờ chi tiêu các khoản đóng góp HSA của bạn trong những năm làm việc của bạn và trả tiền mặt cho các hóa đơn y tế của bạn. Nói cách khác, hãy nghĩ về những đóng góp HSA của bạn giống như cách bạn nghĩ về những đóng góp của bạn cho bất kỳ tài khoản hưu trí nào khác: không thể chạm tới cho đến khi bạn nghỉ hưu. Hãy nhớ rằng, IRS không yêu cầu bạn thực hiện phân phối từ HSA của bạn trong bất kỳ năm nào, trước hoặc trong khi nghỉ hưu.
Đầu tư đóng góp của bạn một cách khôn ngoan
Tất nhiên, chìa khóa để tối đa hóa những đóng góp chưa được tiết lộ của bạn là đầu tư chúng một cách khôn ngoan. Chiến lược đầu tư của bạn phải giống với chiến lược bạn đang sử dụng cho các tài sản hưu trí khác của mình, chẳng hạn như kế hoạch 401 (k) hoặc IRA. Khi quyết định đầu tư tài sản HSA của bạn, hãy đảm bảo xem xét toàn bộ danh mục đầu tư của bạn để chiến lược đa dạng hóa và hồ sơ rủi ro tổng thể của bạn là nơi bạn muốn có.
Chủ lao động của bạn có thể giúp bạn dễ dàng mở HSA với một quản trị viên cụ thể, nhưng lựa chọn nơi để đặt tiền của bạn là của bạn. Một HSA không hạn chế như một 401 (k); nó giống như một IRA. Vì một số quản trị viên chỉ cho phép bạn gửi tiền vào tài khoản tiết kiệm, nơi bạn sẽ hầu như không kiếm được tiền lãi, hãy đảm bảo mua sắm cho một kế hoạch với các tùy chọn đầu tư chất lượng cao, chi phí thấp, chẳng hạn như quỹ Vanguard hoặc Fidelity.
Bạn có thể nhận được bao nhiêu?
Chúng ta hãy làm một số phép toán đơn giản để xem chiến lược đầu tư và tiết kiệm HSA này có thể mang lại kết quả như thế nào. Chúng tôi sẽ sử dụng một cái gì đó gần với kịch bản trường hợp tốt nhất và nói rằng bạn hiện 21 tuổi, bạn đóng góp tối đa được phép mỗi năm cho một kế hoạch tự duy nhất và bạn đóng góp hàng năm cho đến khi bạn 65. Chúng tôi sẽ giả định rằng bạn đầu tư tất cả các khoản đóng góp của mình và tự động tái đầu tư tất cả lợi nhuận của bạn vào thị trường chứng khoán, kiếm được lợi nhuận trung bình hàng năm là 8% và kế hoạch của bạn không mất phí. Khi nghỉ hưu, HSA của bạn sẽ có hơn 1, 2 triệu đô la.
Điều gì về một ước tính bảo thủ hơn? Giả sử bây giờ bạn đã 40 tuổi và bạn chỉ đặt 100 đô la mỗi tháng cho đến khi bạn 65 tuổi, kiếm được lợi nhuận trung bình hàng năm là 3%. Bạn vẫn sẽ kết thúc với gần 45.000 đô la khi nghỉ hưu. Hãy thử một máy tính HSA trực tuyến để chơi với các số cho tình huống của riêng bạn.
Tối đa hóa tài sản HSA của bạn
Dưới đây là một số tùy chọn để sử dụng các khoản đóng góp HSA tích lũy và lợi tức đầu tư khi nghỉ hưu. Hãy nhớ rằng, phân phối cho các chi phí y tế đủ điều kiện không phải chịu thuế, vì vậy bạn muốn sử dụng tiền dành riêng cho các chi phí đó nếu có thể. Không có phân phối tối thiểu bắt buộc, vì vậy bạn có thể giữ tiền đầu tư cho đến khi bạn cần.
Theo cách này, HSA thực sự giống như một tài khoản hưu trí 401 (k) hoặc bất kỳ tài khoản hưu trí nào khác, với một điểm khác biệt chính: Không có yêu cầu bắt đầu rút tiền ở tuổi 70½. Vì vậy, bạn không phải lo lắng về việc tiết kiệm quá nhiều trong HSA của mình và không thể sử dụng tất cả một cách hiệu quả .
Thời gian là tất cả
Bằng cách chờ đợi càng lâu càng tốt để chi tiêu tài sản HSA của bạn, bạn tối đa hóa lợi nhuận đầu tư tiềm năng của mình và cho bản thân nhiều tiền nhất có thể để làm việc. Bạn cũng sẽ muốn xem xét biến động thị trường khi thực hiện phân phối, giống như cách bạn thực hiện khi nhận phân phối từ tài khoản đầu tư. Bạn rõ ràng muốn tránh bán đầu tư thua lỗ để trả chi phí y tế.
Chọn một người thụ hưởng
Khi bạn mở HSA, bạn sẽ được yêu cầu chỉ định một người thụ hưởng mà bất kỳ khoản tiền nào còn trong tài khoản sẽ đi vào cái chết của bạn. Nếu bạn đã kết hôn, người tốt nhất để chọn là vợ / chồng của bạn vì họ có thể thừa kế số dư miễn thuế. (Tuy nhiên, giống như bất kỳ khoản đầu tư nào với người thụ hưởng, bạn nên thỉnh thoảng xem lại các chỉ định của mình vì cái chết, ly hôn hoặc thay đổi cuộc sống khác có thể thay đổi lựa chọn của bạn.) Bất cứ ai khác bạn rời khỏi HSA sẽ phải chịu thuế đối với hội chợ của chương trình giá trị thị trường khi họ kế thừa nó. Quản trị viên chương trình của bạn sẽ có một mẫu chỉ định người thụ hưởng mà bạn có thể điền vào để chính thức hóa lựa chọn của mình.
Thanh toán chi phí y tế khi nghỉ hưu
Khảo sát chi phí chăm sóc sức khỏe hưu trí gần đây nhất của Fidelity Investments tính toán rằng chi phí chăm sóc sức khỏe trong suốt thời gian nghỉ hưu cho một cặp vợ chồng mà cả hai vợ chồng đều 65 tuổi là 280.000 đô la. Đó là mức tăng 2% so với năm 2017. Các khoản tiền thu được trong HSA có thể giúp giảm chi phí tăng vọt như vậy.
Các khoản thanh toán đủ tiêu chuẩn có thể thực hiện rút tiền HSA miễn thuế bao gồm:
- Các khoản đồng thanh toán khi đến văn phòng
Bạn cũng có thể sử dụng số dư HSA của mình để chi trả cho chăm sóc điều dưỡng tại nhà, phí cộng đồng hưu trí cho chăm sóc trọn đời, dịch vụ chăm sóc dài hạn, phí điều dưỡng, và các bữa ăn và nhà ở cần thiết trong khi nhận chăm sóc y tế ở nhà. Bạn thậm chí có thể sử dụng HSA của mình để sửa đổi làm cho ngôi nhà của bạn dễ sử dụng hơn khi bạn có tuổi, chẳng hạn như đường dốc, thanh lấy và tay vịn.
Một chiến lược có thể là gộp các chi phí y tế đủ điều kiện vào một năm và khai thác HSA để lấy tiền miễn thuế để trả cho họ, so với việc rút tiền từ các tài khoản hưu trí khác sẽ gây ra thu nhập chịu thuế.
"Sử dụng tiền HSA để thanh toán chi phí y tế và bảo hiểm chăm sóc dài hạn khi nghỉ hưu là một lợi ích lớn cho các nhà đầu tư được miễn thuế đối với bất kỳ khoản rút tiền nào được thực hiện để tài trợ, " Hebner nói. "Nói cách khác, đó là cách hiệu quả nhất về chi phí. cách để tài trợ cho các chi phí đó vì chúng cung cấp cho các nhà đầu tư giá trị sau thuế cao nhất. "Ngoài ra, lưu ý rằng có những hạn chế về số tiền bạn có thể trả miễn thuế cho bảo hiểm chăm sóc dài hạn dựa trên tuổi của bạn.
Hoàn trả chi phí cho bản thân
HSA không yêu cầu bạn thực hiện phân phối để hoàn trả cho chính mình trong cùng năm bạn phải chịu một chi phí y tế cụ thể. Hạn chế chính là bạn không thể sử dụng số dư HSA để hoàn trả cho mình các chi phí y tế mà bạn phải chịu trước khi bạn thiết lập tài khoản.
Vì vậy, hãy giữ biên lai của bạn cho tất cả các chi phí chăm sóc sức khỏe mà bạn phải trả hết tiền sau khi bạn thiết lập HSA. Nếu trong những năm cuối đời, bạn thấy mình có nhiều tiền trong HSA hơn bạn biết phải làm gì, bạn có thể sử dụng số dư HSA của mình để hoàn trả cho những chi phí trước đó.
Cảnh báo về việc sử dụng hưu trí HSA
Các chiến lược được mô tả dựa trên luật thuế liên bang. Hầu hết các bang tuân theo luật thuế liên bang khi nói đến HSA, nhưng bạn có thể không. Kể từ năm thuế 2019, California và New Jersey đóng góp thuế HSA. Tuy nhiên, ngay cả khi bạn sống ở một tiểu bang đánh thuế HSA, bạn vẫn sẽ nhận được các lợi ích thuế liên bang.
Việc đánh thuế các kế hoạch này có thể thay đổi trong tương lai ở cấp tiểu bang hoặc liên bang. Các kế hoạch thậm chí có thể được loại bỏ hoàn toàn, nhưng nếu điều đó xảy ra, chúng tôi có thể sẽ thấy chúng được mở rộng cho các chủ tài khoản hiện tại, như trường hợp của Archer MSA.
Điểm mấu chốt
Tài khoản tiết kiệm sức khỏe, dành cho người tiêu dùng chọn chương trình bảo hiểm sức khỏe có thể khấu trừ cao, phần lớn bị bỏ qua như một công cụ đầu tư, nhưng với lợi thế về thuế ba, nó cung cấp một cách tuyệt vời để tiết kiệm, đầu tư và phân phối mà không phải trả thuế.
Lần tới khi bạn chọn chương trình bảo hiểm y tế, hãy xem xét kỹ hơn xem chương trình bảo hiểm sức khỏe có thể khấu trừ cao có thể phù hợp với bạn hay không. Nếu vậy, hãy mở HSA và bắt đầu đóng góp ngay khi bạn đủ điều kiện. Thông qua tối đa hóa các khoản đóng góp của bạn, đầu tư chúng và không để lại số dư cho đến khi nghỉ hưu, bạn sẽ tạo ra một sự bổ sung đáng kể cho các lựa chọn nghỉ hưu khác của mình.
Tất nhiên, bạn không thể để đuôi tiết kiệm vẫy chó y tế. Không nên tích trữ các khoản tiền HSA thay vì chăm sóc sức khỏe của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn có khả năng tài chính để sử dụng đô la sau thuế cho chi phí chăm sóc sức khỏe hiện tại của bạn trong khi tiết kiệm đô la HSA trước thuế của bạn sau này, có lẽ bạn sẽ rất vui vì bạn đã làm như vậy.
