Bạn có thể cuộn lại kế hoạch chia sẻ lợi nhuận vào IRP SEP mà không bị khấu trừ thuế nếu giao dịch được xử lý dưới dạng cuộn qua trực tiếp. Thông qua tái đầu tư trực tiếp, các tài sản được trả cho người giám sát IRA của SEP (hoặc người được ủy thác hoặc kế hoạch mà tài sản đang được cuộn).
Nếu giao dịch được xử lý dưới dạng tái đầu tư gián tiếp, điều đó có nghĩa là tài sản được phân phối trước tiên cho người tham gia, sau đó họ phải chuyển tài sản cho SEP IRA trong vòng 60 ngày, người quản trị của kế hoạch chia sẻ lợi nhuận sẽ giữ lại 20% một phần của phân phối đủ điều kiện tái đầu tư.
Cách bắt đầu
Kiểm tra với người giám sát IRA SEP để xác định các yêu cầu tài liệu của họ (nếu có) để xử lý cuộn qua trực tiếp. Quản trị viên của kế hoạch chia sẻ lợi nhuận cũng có thể có tài liệu đặc biệt mà người tham gia phải hoàn thành để bắt đầu bất kỳ phân phối nào, bao gồm cả những khoản được xử lý như một cuộn qua trực tiếp cho một kế hoạch nghỉ hưu khác. Ngoài ra, một số quản trị viên chương trình yêu cầu người giám sát cung cấp thư chấp nhận xác minh loại tài khoản mà tài sản sẽ được ghi có.
Cung cấp cho người giám sát IRA SEP một bản sao của tuyên bố gần đây nhất được ban hành cho kế hoạch chia sẻ lợi nhuận và yêu cầu họ xác định bất kỳ tài sản nào trên bản sao kê không thể giữ trong IRA của họ. Nếu người giám sát có thể nắm giữ tất cả các tài sản hiện đang được giữ trong kế hoạch chia sẻ lợi nhuận, thì tất cả các tài sản có thể được chuyển sang SEP IRA như hiện tại. Nếu người giám sát không thể nắm giữ bất kỳ tài sản nào, thì những tài sản này không thể được chuyển sang SEP IRA và người tham gia có thể cần thanh lý các tài sản này để tiến hành tái đầu tư vào IRP SEP.
Ngoài ra, người tham gia có thể mua sắm xung quanh cho một người giám sát có thể giữ tất cả các tài sản.
