IRA truyền thống, Roth và SEP: Sự khác biệt là gì?
Roth IRAs, IRA truyền thống và SEP IRA là ba loại tài khoản hưu trí cá nhân và chúng giống nhau theo nhiều cách. Nhưng có một số khác biệt chính trong cách họ làm việc, có thể làm cho một loại tốt hơn cho một người khác.
Dưới đây là những điều cơ bản, bắt đầu với loại tài khoản hưu trí cá nhân nổi tiếng và phổ biến nhất: IRA truyền thống.
Chìa khóa chính
- IRA của Roth, truyền thống và SEP có thể phục vụ các mục đích khác nhau cho những người khác nhau. Với IRA truyền thống, bạn sẽ được giảm thuế trước, trong khi với một khoản giảm thuế của bạn đến sau. Nếu bạn có thu nhập tự làm, IRP SEP sẽ cho phép bạn tiết kiệm nhiều hơn cho nghỉ hưu hơn là IRA truyền thống hoặc một Roth.
IRA truyền thống
Với IRA truyền thống, bạn có thể đặt thu nhập trước thuế vào các khoản đầu tư mà bạn chọn, sau đó sẽ tăng thuế hoãn lại cho đến khi cuối cùng bạn rút tiền. Nhiều người lao động cũng chuyển các khoản tiền từ kế hoạch nghỉ hưu của công ty 401 (k) hoặc các công ty khác vào IRA truyền thống khi họ nghỉ hưu hoặc thay đổi người sử dụng lao động.
Bạn có thể khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp của mình cho IRA truyền thống, với điều kiện thu nhập của bạn dưới mức giới hạn nhất định và bạn đáp ứng các yêu cầu đủ điều kiện khác (chẳng hạn như không có quyền truy cập vào kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc cho bạn hoặc vợ / chồng của bạn). Sau này khi bạn rút tiền từ tài khoản, thường là khi nghỉ hưu, nó sẽ bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Sau 72 tuổi, bạn phải bắt đầu nhận các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ tài khoản mỗi năm, theo một công thức dựa trên tuổi của bạn tại thời điểm đó. Tiền trong IRA truyền thống không thể tăng chậm thuế. Trong nhiều năm, độ tuổi của RMD là 70-1 / 2, nhưng sau khi thông qua Đạo luật Thiết lập Tăng cường Nghỉ hưu cho Cộng đồng (AN TOÀN) vào tháng 12 năm 2019, nó đã được nâng lên 72.
Kể từ năm 2020, các khoản đóng góp IRA truyền thống được giới hạn ở mức 6.000 đô la một năm, với tùy chọn đóng góp bắt kịp 1.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, với tổng số 7.000 đô la. Những con số này không thay đổi từ năm 2019.
IR IRA
Một loại tài khoản hưu trí cá nhân khác, Roth IRA, được giới thiệu vào năm 1997. Nó hoạt động giống như một IRA truyền thống nhưng ngược lại.
Các giới hạn đóng góp cho Roth IRAs cũng giống như đối với IRAs truyền thống, bao gồm cả các khoản đóng góp bắt kịp, nhưng bạn sẽ không nhận được bất kỳ khoản khấu trừ thuế trả trước nào. Thay vào đó, bạn sẽ được giảm thuế sau đó, khi số tiền bạn rút sẽ được miễn thuế. Vì lý do đó, Roth IRAs là một lựa chọn hấp dẫn cho những người dự kiến sẽ ở trong một khung thuế cao hơn sau khi họ nghỉ hưu so với hiện tại.
Một tính năng tích cực khác là không giống như IRA truyền thống, Roths không phải chịu sự phân phối tối thiểu bắt buộc trong suốt cuộc đời của bạn. Vì vậy, nếu bạn không cần tiền trong Roth IRA của mình cho các chi phí sinh hoạt, bạn có thể chỉ cần chuyển nó cho những người thừa kế của mình khi đến lúc.
Roth IRAs có các yêu cầu đủ điều kiện riêng của họ. Nếu thu nhập của bạn vượt quá một mức nhất định, bạn sẽ không thể đóng góp cho một mức. Năm 2019, đối với những người đăng ký kết hôn nộp tờ khai thuế chung, số tiền bạn có thể đóng góp sẽ giảm cho những người kiếm được hơn 193.000 đô la và hoàn toàn bị loại bỏ nếu họ kiếm được 203.000 đô la trở lên (năm 2020, phạm vi là $ 196.000- $ 206.000). Đối với những người quay phim đơn lẻ, phạm vi là $ 122, 000 đến $ 137, 000 trong năm 2019 và $ 124, 000- $ 139, 000 cho năm 2020.
Với IRP SEP, không có đóng góp bắt kịp cho những người từ 50 tuổi trở lên.
IRP SEP
Lương hưu nhân viên đơn giản (SEP) IRA là một loại tài khoản hưu trí cá nhân có thể được mở bởi một người sử dụng lao động, người có thể chỉ đơn giản là một cá nhân tự làm chủ. SEP IRA cho phép các chủ lao động nhỏ cung cấp một kế hoạch nghỉ hưu cơ bản cho chính họ và nhân viên của họ, nếu có, mà không phải trả chi phí và sự phức tạp của một kế hoạch 401 (k) hoặc tương tự. Người sử dụng lao động có thể khấu trừ thuế cho những đóng góp của họ, giống như IRA truyền thống.
Một lợi thế của SEP IRA, nếu bạn có thu nhập tự kinh doanh để tài trợ cho nó, là nó có giới hạn đóng góp cao hơn nhiều so với IRA truyền thống hoặc Roth IRA. Bạn có thể đóng góp tới 25% số tiền bồi thường của mình hoặc 56.000 đô la (cho năm 2019), tùy theo mức nào ít hơn. Con số đó tăng lên đến 57.000 đô la vào năm 2020. Cũng như IRA truyền thống, rút tiền từ IRP SEP bị đánh thuế như thu nhập bình thường khi nghỉ hưu và áp dụng quy tắc phân phối tối thiểu.
Cố vấn cái nhìn sâu sắc
Rebecca Dawson
Thủ đô Dawson
Với IRA truyền thống, bạn đóng góp tiền trước thuế làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu, nó bị đánh thuế như thu nhập thông thường, nghĩa là nghĩa vụ thuế của bạn đã được hoãn lại.
Với một IR IR, bạn đóng góp tiền sau thuế. Đóng góp không cung cấp bất kỳ giảm thuế trước. Thay vào đó, rút tiền được miễn thuế khi nghỉ hưu.
Một SEP được thiết lập bởi một người sử dụng lao động, cũng như một người tự làm chủ, và cho phép người sử dụng lao động đóng góp vào tài khoản của các nhân viên đủ điều kiện. Người sử dụng lao động được khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp và người lao động không bị đánh thuế vào những khoản đóng góp đó, mặc dù việc rút tiền cuối cùng của họ sẽ bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập của họ. Một người tự làm chủ là cả chủ nhân và nhân viên nên họ tài trợ cho tài khoản của chính họ.
