Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký so với kế hoạch hưu trí đã đăng ký: Tổng quan
Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP) và Kế hoạch hưu trí đã đăng ký (RPP) đều là các kế hoạch tiết kiệm hưu trí được đăng ký với Cơ quan doanh thu Canada (CRA). RRSP là các kế hoạch hưu trí cá nhân, trong khi RPP là các kế hoạch được thành lập bởi các công ty để cung cấp lương hưu cho nhân viên của họ. Chúng có thể so sánh với các kế hoạch tiết kiệm đóng góp xác định và kế hoạch lương hưu có lợi được xác định tại Hoa Kỳ.
Chìa khóa chính
- Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký và kế hoạch hưu trí đã đăng ký là phương tiện hưu trí của Canada. Chúng tương tự như các kế hoạch tiết kiệm đóng góp được xác định và các kế hoạch hưu trí được xác định ở Hoa Kỳ. thuế được trả khi phân phối. Giới hạn đóng góp là $ 27, 830 cho năm tính thuế 2020.
Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký
Một kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký là một tài khoản tiết kiệm và đầu tư hưu trí cho nhân viên và người tự làm chủ ở Canada. Đóng góp được thực hiện trước thuế, nhưng phân phối bị đánh thuế ở mức cận biên. Nếu ai đó bị đánh thuế ở mức 30% và người đó đóng góp 1.000 đô la cho RRSP, toàn bộ số tiền được áp dụng cho tài khoản. Ngược lại, nếu cá nhân lấy những khoản tiền đó bằng tiền lương, anh ta hoặc cô ta sẽ phải trả $ 300 tiền thuế thu nhập.
Các cá nhân được phép đóng góp tới 18% thu nhập kiếm được hàng năm vào RRSP của họ, tối đa mức trần được điều chỉnh hàng năm (27.830 đô la cho năm tính thuế 2020).
Bạn có thể tìm thấy giới hạn đóng góp tối đa của mình trong thông báo đánh giá trực tuyến mới nhất A của Tuyên bố giới hạn khấu trừ RRSP. Tuy nhiên, nếu thu nhập chịu thuế của bạn đã thay đổi so với năm tính thuế trước đó, giới hạn đóng góp của bạn cũng đã thay đổi.
Kế hoạch hưu trí đã đăng ký
Đóng góp cho cả RRSP và các chương trình hưu trí đã đăng ký không bị đánh thuế đối với cư dân Canada (những người sống ở nước ngoài có thể phải đối mặt với thuế địa phương). Các cá nhân và chủ lao động của họ đều có thể đóng góp cho RPP và các khoản đóng góp của họ đều không bị đánh thuế.
Tiền kiếm được trong cả RRSP và RPP không phải chịu thuế thu nhập hoặc lãi vốn. Tuy nhiên, rút tiền từ cả hai kế hoạch được đánh thuế như thu nhập.
Đóng góp tối đa cho RPP khác nhau tùy theo loại RPP nào đang được sử dụng. Có hai loại RPP: RPP lợi ích được xác định và RPP mua tiền. Trong các kế hoạch lợi ích được xác định, số tiền lương hưu được biết và không thay đổi, nhưng số tiền đóng góp khác nhau. Các kế hoạch này không có giới hạn đóng góp tối đa hàng năm.
Mua tiền hoặc kế hoạch đóng góp được xác định không có số tiền lương hưu được thiết lập hoặc có thể dự đoán được, nhưng nhân viên biết họ dự kiến sẽ đóng góp bao nhiêu. Đóng góp tối đa hàng năm cho RPP mua tiền giống như đối với RRSP.
