Kế hoạch tiết kiệm được hoãn thuế là gì?
Kế hoạch tiết kiệm được hoãn thuế là một tài khoản đầu tư cho phép người nộp thuế hoãn nộp thuế đối với số tiền đã đầu tư cho đến khi rút tiền sau khi nghỉ hưu. Các kế hoạch được biết đến nhiều nhất là các kế hoạch Hưu trí Cá nhân (IRA) và kế hoạch 401 (k).
Chìa khóa chính
- Kế hoạch 401 (k) và tài khoản IRA là hai loại kế hoạch tiết kiệm được hoãn thuế phổ biến nhất. Trong cả hai trường hợp, tiền được tiết kiệm bởi nhà đầu tư không bị đánh thuế dưới dạng thu nhập cho đến khi rút tiền, có lẽ là sau khi nghỉ hưu. tiết kiệm được khấu trừ từ tổng thu nhập, nhà đầu tư được giảm thuế thu nhập ngay lập tức.
Các kế hoạch tiết kiệm được hoãn thuế có đủ điều kiện của Sở Thuế vụ (IRS). Nghĩa là, IRS cho phép người nộp thuế trả tiền vào kế hoạch và trừ đi số tiền đó khỏi tổng thu nhập chịu thuế của họ trong năm đó. Thuế đối với khoản đóng góp và lợi tức đầu tư của nó sẽ chỉ đến hạn khi tiền được rút sau khi nghỉ hưu.
Hiểu kế hoạch tiết kiệm hoãn thuế
Kế hoạch tiết kiệm được hoãn thuế đã được chính phủ liên bang phê duyệt như một cách để khuyến khích người Mỹ tiết kiệm cho nghỉ hưu. Một cá nhân có thể đóng góp một phần thu nhập trước thuế vào tài khoản đầu tư.
Có một số lợi ích cho cá nhân:
- Thu nhập chịu thuế được giảm bằng số tiền đóng góp vào tài khoản. Điều này ngay lập tức làm giảm thuế liên bang mà cá nhân còn nợ trong năm đó. Tiền sau đó được đầu tư vào sự lựa chọn của các quỹ tương hỗ hoặc các loại đầu tư khác, với số dư tăng dần cho đến khi nghỉ hưu. Tiền trước thuế giúp tăng số tiền đầu tư và tiềm năng tăng trưởng theo thời gian. Sau khi nghỉ hưu, cá nhân có thể rút tiền từ quỹ để có thu nhập. Việc rút tiền phải chịu thuế như thu nhập thường xuyên.
Các kế hoạch hoãn thuế 401 (k) và IRA
Hầu hết các công ty lớn và nhiều công ty nhỏ cung cấp cho nhân viên của họ một kế hoạch 401 (k) để tiết kiệm hưu trí hoãn thuế. Có các phương tiện tương tự như 403 (b) và kế hoạch 457 cho các dịch vụ công cộng và nhân viên chính phủ.
Lãi suất của một số trái phiếu tiết kiệm của Hoa Kỳ được hoãn thuế và có thể được miễn thuế nếu tiền được sử dụng cho một số chi phí giáo dục.
Khi một nhà tuyển dụng tài trợ cho kế hoạch, một lợi ích lớn khác là có thể. Một số nhà tuyển dụng phù hợp với một phần đóng góp của nhân viên lên đến một mức nhất định. Một trận đấu 3% là điển hình cho các nhà tuyển dụng cung cấp nó.
Những người tự làm chủ và hầu như bất kỳ ai khác có thu nhập chịu thuế đều có thể mở tài khoản IRA. Đây là có sẵn thông qua các ngân hàng và môi giới.
Trong mọi trường hợp, cá nhân đầu tư vào kế hoạch tiết kiệm được hoãn thuế thường có nhiều lựa chọn đầu tư để lựa chọn.
Ngoài các kế hoạch 401 (k) và IRA, một số loại hình đầu tư khác cung cấp hoãn thuế.
Niên kim hoãn thuế
Một niên kim hoãn thuế, còn được gọi là một niên kim được miễn thuế, là một tài khoản đầu tư dài hạn được thiết kế để cung cấp các khoản thanh toán thu nhập thường xuyên sau khi nghỉ hưu, tương tự như lương hưu. Loại niên kim này có sẵn thông qua các công ty bảo hiểm.
Nhà đầu tư trả vào tài khoản niên kim trong một khoảng thời gian nhiều năm để xây dựng số dư sẽ được thanh toán theo từng đợt sau khi nghỉ hưu. Các khoản đóng góp không được hoãn thuế nhưng thuế đối với thu nhập trong tài khoản không phải là do thanh toán cho đến khi các khoản thanh toán được áp dụng bắt đầu.
Các niên kim hoãn thuế có thể được cố định, đưa ra tỷ lệ lợi nhuận được đảm bảo hoặc biến số, cho phép cá nhân lựa chọn từ nhiều khoản đầu tư có thể tăng (hoặc giảm) các khoản thanh toán nhận được.
Trái phiếu tiết kiệm thuế hoãn lại của Hoa Kỳ
Trái phiếu EE Series và Trái phiếu Series I là loại trái phiếu tiết kiệm của Hoa Kỳ do chính phủ phát hành được hoãn thuế và có thêm lợi ích thuế nếu được sử dụng để thanh toán chi phí giáo dục.
Trái phiếu EE Series sê-ri trả lãi trong suốt thời gian tồn tại của trái phiếu, thường là 20 năm. Trái phiếu loại I trả lãi lên tới 30 năm.
Trong cả hai trường hợp, tiền lãi trả cho trái chủ không bị đánh thuế cho đến khi trái phiếu đến ngày hết hạn hoặc được mua lại.
Ngoài ra, loại trừ thuế giáo dục che chắn các khoản thanh toán lãi từ thuế thu nhập nếu chúng được sử dụng để thanh toán chi phí giáo dục.
RRSP Canada
Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP) là một ví dụ về kế hoạch tiết kiệm được hoãn thuế cho người nộp thuế ở Canada. RRSP che chở những gì thông thường sẽ là thu nhập chịu thuế trong tài khoản cho đến khi tiền được rút.
Tất cả lợi nhuận, bao gồm cả lãi, cổ tức và lãi vốn, cũng được hoãn thuế cho đến khi chúng được rút.
