Hầu hết mọi người không đưa ra suy nghĩ thứ hai cho hệ thống khấu trừ thuế ngày nay, nhưng thuế luôn không được giữ lại tại nguồn, và có những chỉ trích thuyết phục về hệ thống giữ lại. Nói chung, khấu trừ thuế là tốt cho chính phủ và xấu cho người nộp thuế.
Lợi ích của hệ thống khấu trừ thuế
Hệ thống khấu trừ thuế được thực hiện để giúp chính phủ quyên tiền để tài trợ cho các cuộc chiến khác nhau và giúp chính phủ dễ dàng tăng thuế hơn mà không cần người dân phản đối. Dưới đây là một số lợi ích của việc thu thuế tại nguồn - và lưu ý rằng hầu hết các lợi ích này thuộc về chính phủ, chứ không phải cho người nộp thuế.
- Mọi người không nhận thấy tiền mất tích.
Mọi người có xu hướng tập trung vào tiền lương mang về nhà, điều này hợp lý vì đó là số tiền họ thực sự phải làm việc. Và khi họ nhìn vào thuế bị khấu trừ, có vẻ như đó không phải là một khoản đáng kể, vì nó được chia cho 24 hoặc hơn số tiền lương mà hầu hết mọi người nhận được mỗi năm. Vì hầu hết mọi người không bao giờ chạm vào tất cả số tiền họ đã kiếm được và họ chỉ nhìn thấy một con số cho tổng số tiền thuế liên bang họ đã trả mỗi năm một lần trên tờ khai thuế của họ (điều này không cho thấy họ đã có bao nhiêu cũng đã trả cho Bảo hiểm xã hội và Medicare, hoặc chủ nhân của họ đã đóng góp bao nhiêu cho Bảo hiểm xã hội và Medicare thay mặt họ) chính phủ dễ dàng thu thuế theo hệ thống giữ lại, thậm chí với mức giá tương đối cao. (Để tìm hiểu thêm, hãy đọc Tránh Bẫy thuế xã hội .) Không cần phải tiết kiệm hoặc thực hiện một khoản thanh toán khổng lồ vào tháng Tư.
Đúng là một số người rất tệ trong việc tiết kiệm và sẽ không thể thanh toán hóa đơn thuế nếu họ phải trả cho họ một khoản tiền hoặc thậm chí trả góp hàng quý. Người Mỹ sống có lương để được trả lương, khi phải đối mặt với hóa đơn thẻ tín dụng hoặc hóa đơn thuế trong chín tháng, có lẽ sẽ đặt tiền vào mối quan tâm trước mắt của họ. Do đó, khấu trừ thuế được cho là thuận tiện cho người nộp thuế vì nó cho phép họ thực hiện các khoản thanh toán nhỏ, có vẻ hợp lý trong suốt cả năm. Tuy nhiên, một số người có thể nói rằng chính phủ gia trưởng quyết định khi nào và làm thế nào bạn sẽ trả thuế thay vì cho phép bạn tự thanh toán. (Mặc dù bị khấu trừ thuế, một số người vẫn mất cảnh giác vào tháng Tư. Đọc 9 giải pháp hàng đầu về hóa đơn thuế bất ngờ để tìm hiểu cách xử lý vấn đề này nếu nó xảy ra với bạn.) Giữ lại sự tuân thủ và giảm trốn tránh và trả tiền.
Do tình trạng khó xử về tiết kiệm nói trên, việc giữ lại làm cho nhiều khả năng chính phủ sẽ nhận được tất cả các khoản thuế phải trả. Việc giữ lại cũng gây khó khăn hơn cho những người biểu tình thuế và những người trốn thuế để giữ tiền của họ ra khỏi tay IRS. Khấu trừ giảm chi phí thu.
Vì hầu hết mọi người đều có tất cả hoặc hầu hết các khoản thuế được nộp cho chính phủ bởi chủ lao động của họ, về mặt lý thuyết, IRS có một nhóm người nhỏ hơn để theo dõi các khoản thuế chưa thanh toán hoặc chưa trả. May mắn cho bạn - điều này có nghĩa là cần ít tiền thuế hơn để tài trợ cho các nỗ lực thu thập của IRS. (Để biết thêm, hãy xem Sống sót Kiểm toán IRS .) Chính phủ có thể sử dụng tiền sớm hơn và nhận thanh toán và do đó chương trình tài trợ đều đặn trong suốt cả năm.
Nếu điểm này thực sự là một lý do để giữ lại, có vẻ như chính phủ cũng thừa nhận rằng nhân viên của chính họ cũng không giỏi trong việc quản lý ngân sách cho các chương trình của họ. Nếu đúng như vậy, sẽ không có vấn đề gì nếu các chương trình được tài trợ một lần vào tháng Tư hoặc thanh toán đều đặn suốt cả năm.
Những chỉ trích về hệ thống khấu trừ thuế
Hệ thống khấu trừ thuế là điều mà hầu hết chúng ta đều cho là điều hiển nhiên, nhưng các công dân, chính trị gia và nhà kinh tế có liên quan đã phân tích nó có nhiều chỉ trích về hệ thống này.
- Người nộp thuế không biết họ phải trả bao nhiêu tiền thuế và thờ ơ với thuế suất.
Nếu người nộp thuế phải thực hiện một khoản thanh toán lớn, họ sẽ biết chính xác họ đã giả mạo bao nhiêu cho thuế liên bang, thuế An sinh xã hội, thuế Medicare và thuế nhà nước. Vì tiền được lấy dần dần, nhiều người không bao giờ chú ý đến toàn bộ số tiền này, điều này giúp cho mức thuế cao dễ dàng tồn tại và chính phủ tăng thuế suất. Ví dụ, tiểu bang California năm 2009 đã quyết định sử dụng hệ thống khấu trừ thuế để vay một khoản vay lớn, không lãi suất từ những người nộp thuế. Nó đã tăng thuế khấu trừ lên 10% và thậm chí các nhà báo dường như không nhận thấy cho đến những ngày trước khi tăng lãi suất được thực hiện. Chính phủ cho biết sẽ hoàn trả số tiền đã vay vào tháng Tư. (Để biết thêm, hãy xem Làm thế nào để không có gì trong tờ khai thuế liên bang của bạn .) Sự thờ ơ của người đóng thuế đóng góp vào mức chi tiêu cao của chính phủ.
Như chúng ta đã biết, chính phủ có một sở trường không chỉ là chi tiêu cho mỗi đồng đô la thuế mà nó thu được, mà còn để điều hành thâm hụt ngân sách lớn. Để tiếp tục lập luận trước đó, các nhà phê bình nói rằng khi người nộp thuế không nhận ra thu nhập của họ dành cho chính phủ là bao nhiêu, họ sẽ không tạo ra mối liên hệ giữa thu nhập của họ và tiền cần thiết để tài trợ cho các chương trình mới của chính phủ và mở rộng những cái hiện có. Do đó, họ có khả năng hỗ trợ các chương trình lớn hơn bao giờ hết mà không hiểu rằng họ cũng hỗ trợ thuế cao hơn. Người nộp thuế nghĩ rằng hoàn thuế là quà tặng từ chính phủ.
Họ không nhận ra tiền là của họ và họ đã thực hiện một khoản vay không lãi suất cho chính phủ cả năm. Người nộp thuế coi khoản hoàn trả của họ là những cơn gió và không sử dụng tiền một cách khôn ngoan.
Khoản hoàn thuế không thực sự là một khoản lợi nhuận - đó là tiền mà bạn kiếm được mà bạn nên có quyền truy cập trong năm. Nhưng khi nó đến một khoản tiền dưới dạng hoàn thuế, có vẻ như là một lý do tốt để thực hiện một số chi tiêu thêm. Có thể điều chỉnh khoản giữ lại của bạn để bạn không nhận được khoản hoàn trả lớn. Bạn có thể sử dụng thêm tiền trong mỗi phiếu lương để giúp đáp ứng các mục tiêu tiết kiệm của bạn trong suốt cả năm. (Để biết thêm về chủ đề này, hãy đọc Đừng lãng phí tiền hoàn thuế của bạn .) Người nộp thuế phải chịu chi phí cơ hội từ việc khấu trừ.
Ví dụ, người nộp thuế mất hết tiền lãi mà họ có thể kiếm được bằng tiền thuế cả năm nếu họ có thể giữ tiền cho đến tháng Tư. Trong suốt một năm, nói gì đến cả cuộc đời, sự quan tâm bị mất này thực sự cộng lại. Người nộp thuế không thể phản đối bằng cách từ chối nộp thuế.
Công dân muốn từ chối hỗ trợ cho một số loại (hoặc tất cả các loại) chi tiêu của chính phủ hoặc tin rằng thuế thu nhập là vi hiến có thể gặp khó khăn trong việc giữ tiền của họ từ chính phủ theo hệ thống khấu trừ thuế. Hệ thống xử phạt người làm công ăn lương.
Bởi vì thuế không được khấu trừ từ thu nhập đầu tư hoặc thu nhập tự kinh doanh (và một số loại thu nhập ít phổ biến khác), hệ thống khấu trừ được cho là sẽ phạt người làm công ăn lương, hoặc những người có thuế được thu tại nguồn (từ mỗi bảng lương). Họ phải trả tiền sớm hơn, điều đó có nghĩa là chi phí cơ hội của họ từ hệ thống giữ lại cao hơn. Hệ thống áp đặt chi phí cho người sử dụng lao động.
Những người sử dụng lao động đã phản đối việc khấu trừ thuế vào năm 1913 và bị thu hồi vào năm 1917 có những điểm tốt vẫn còn đúng cho đến ngày nay. Các doanh nghiệp phải thuê thêm nhân viên để giải quyết việc khấu trừ thuế và dành thời gian và tiền bạc cho việc tuân thủ thuế có thể được chi cho việc cải thiện doanh nghiệp của họ hoặc trả lương cho công nhân nhiều hơn.
Phần kết luận
Điều quan trọng là phải hiểu số tiền đó được lấy từ tiền lương của bạn đi đâu và tại sao - sau tất cả, bạn đã kiếm được nó và một người khác đang quyết định điều gì sẽ xảy ra với nó. Thay vì lấy hệ thống thuế được cấp như một cách đơn giản để trả thuế của bạn, hãy xem xét ý nghĩa thực sự của nó đối với tài chính của bạn.
Để đọc thêm, xem Bên cho Thuế: Đảng Cộng hòa Vs. Dân chủ.
