Ngày giá trị là ngày trong tương lai được sử dụng để xác định giá trị của sản phẩm dao động về giá. Thông thường, bạn sẽ thấy việc sử dụng ngày giá trị trong việc xác định thanh toán cho các sản phẩm và tài khoản tài chính trong đó có khả năng có sự khác biệt do sự khác biệt về thời gian định giá. Các sản phẩm tài chính này bao gồm hợp đồng tiền tệ kỳ hạn, hợp đồng quyền chọn và lãi phải trả hoặc phải thu trên tài khoản cá nhân.
Ngày giá trị cũng được gọi là "valuta."
Ngày giá trị trong ngân hàng
Khi người thụ hưởng xuất trình séc cho ngân hàng, ngân hàng sẽ ghi có vào tài khoản của người được thanh toán. Tuy nhiên, có thể mất vài ngày cho đến khi ngân hàng nhận được tiền từ ngân hàng của người trả tiền, giả sử người trả tiền và người được trả tiền có tài khoản với các tổ chức tài chính khác nhau. Nếu người được trả tiền có quyền truy cập vào các quỹ ngay lập tức, ngân hàng nhận sẽ gặp rủi ro ghi lại dòng tiền âm. Để tránh rủi ro này, ngân hàng sẽ ước tính ngày sẽ nhận tiền từ tổ chức thanh toán và giữ tiền trong tài khoản của người nhận thanh toán cho đến ngày nhận được dự kiến. Trong thực tế, ngân hàng sẽ gửi số tiền gửi trong một vài ngày, sau đó người được trả tiền có thể sử dụng tiền. Ngày tiền được phát hành được gọi là ngày giá trị.
Tương tự, khi chuyển khoản ngân hàng được thực hiện từ một tài khoản ở một ngân hàng sang một tài khoản ở một ngân hàng khác, ngày giá trị là ngày mà dây đến sẽ có sẵn cho ngân hàng nhận và khách hàng của họ.
Ngày giá trị trong giao dịch
Khi có khả năng có sự khác biệt do sự khác biệt về thời gian định giá tài sản, ngày giá trị được sử dụng. Trong giao dịch Forex, ngày giá trị được coi là ngày giao hàng mà đối tác của giao dịch đồng ý giải quyết các nghĩa vụ tương ứng của họ bằng cách thanh toán và chuyển quyền sở hữu. Do sự khác biệt về múi giờ và độ trễ xử lý ngân hàng, ngày giá trị cho giao dịch giao ngay bằng ngoại tệ thường được đặt hai ngày sau khi giao dịch được thỏa thuận. Ngày giá trị là ngày mà các loại tiền tệ được giao dịch, không phải là ngày mà các nhà giao dịch đồng ý với tỷ giá hối đoái.
Ngày giá trị cũng được sử dụng trong thị trường trái phiếu để tính lãi tích lũy trên trái phiếu. Tính toán lãi tích lũy sẽ tính đến ba ngày chính - ngày giao dịch, ngày thanh toán và ngày giá trị. Ngày giao dịch là ngày mà giao dịch được thực hiện. Ngày thanh toán là ngày mà giao dịch được hoàn thành. Ngày giá trị thường là, nhưng không phải lúc nào cũng là ngày thanh toán. Ngày thanh toán chỉ có thể rơi vào ngày làm việc - nếu trái phiếu được giao dịch vào thứ Sáu (ngày giao dịch), giao dịch sẽ được coi là hoàn tất vào Thứ Hai, không phải Thứ Bảy. Ngày giá trị có thể rơi vào bất kỳ ngày nào như đã thấy khi tính lãi tích lũy, tính đến mỗi ngày trong một tháng nhất định.
Ngày giá trị cũng được sử dụng khi đánh giá trái phiếu phiếu lãi thực hiện thanh toán lãi nửa năm. Ví dụ, trong trường hợp trái phiếu tiết kiệm, tiền lãi được gộp nửa năm một lần, vì vậy ngày giá trị là sáu tháng một lần. Điều này loại bỏ bất kỳ sự không chắc chắn cho các nhà đầu tư vì tính toán thanh toán lãi của họ sẽ giống như các chính phủ.
