Mảng các sản phẩm và dịch vụ có sẵn trên thị trường tài chính ngày nay đủ để làm hoang mang ngay cả các chuyên gia, và rất ít sản phẩm đã tạo ra nhiều tranh cãi trên cả các diễn đàn công cộng và chuyên nghiệp như các niên kim thay đổi. Nhiều nhà môi giới và các nhà hoạch định xem chúng là công cụ lập kế hoạch nghỉ hưu không thể thiếu, trong khi các chuyên gia tài chính khác cảnh báo người tiêu dùng nên tránh chúng bằng mọi giá.
Không có câu trả lời trắng đen cho vấn đề này, nhưng bạn cần hiểu những lợi thế và bất lợi của các khoản đầu tư này trước khi đưa ra quyết định.
Ưu điểm của hàng năm biến
-
Họ không chịu giới hạn đóng góp.
-
Tiền trong họ tăng thuế hoãn lại.
-
Nhiều tiểu bang bảo vệ họ khỏi các chủ nợ.
-
Họ được miễn di chúc.
Nhược điểm của hàng năm biến
-
Họ cuối cùng có thể tạo ra thuế quan trọng.
-
Họ thường đi kèm với phí cao.
-
Chúng phức tạp đến mức nhiều người sở hữu chúng không hiểu chúng.
Làm thế nào biến Annuuity làm việc
Một trong những vấn đề với niên kim thay đổi là khó hiểu cách chúng hoạt động.
Đối với những gì họ là, một niên kim thay đổi là một loại tài khoản hưu trí. Chủ tài khoản có một quỹ đầu tư dự định, sau khi nghỉ hưu, để cung cấp thu nhập hàng tháng đều đặn với số tiền chịu sự biến động về giá trị của các khoản đầu tư được chọn cho tài khoản.
Niên kim biến có thể xếp thứ hai chỉ sau bảo hiểm nhân thọ thay đổi về mức độ phức tạp. Họ giống như anh em họ cố định và được lập chỉ mục của họ ở chỗ họ được phát hành dưới dạng hợp đồng phát triển trên cơ sở hoãn thuế bất kể họ được đặt trong tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) hay kế hoạch nghỉ hưu hoãn thuế khác.
Có một hình phạt rút tiền sớm 10% đối với các bản phân phối được thực hiện trước khi chủ sở hữu hợp đồng là 59½, với một số ngoại lệ nhất định cho cái chết, khuyết tật hoặc các yếu tố khác.
Tuy nhiên, các hợp đồng biến đổi là duy nhất ở chỗ chúng cung cấp một nhóm các tài khoản phụ tương hỗ được chọn trước mà bạn phân bổ phí bảo hiểm bạn phải trả. Các giá trị của các quỹ tăng và giảm với thị trường, không có bảo đảm tiền gốc.
Hầu hết các sản phẩm biến đổi cũng chứa các đối tượng lợi ích sống và chết đảm bảo giá trị tài khoản tối thiểu hoặc dòng thu nhập (xem bên dưới).
Tuy nhiên, ngay cả thông tin này cũng không đủ để cho phép bạn đưa ra quyết định mua có giáo dục. Bạn cũng cần biết những ưu và nhược điểm của những sản phẩm độc đáo này.
Các niên kim thay đổi có thể mang lại lợi nhuận vượt trội trong một thời gian dài, nhưng nên tìm hiểu về cách xử lý thuế của sản phẩm tài chính này trước khi bạn đầu tư.
Ưu điểm của niên kim biến
Các niên kim biến có thể cung cấp một gói lợi ích, phần lớn, không thể so sánh với bất kỳ loại sản phẩm tài chính nào khác trên thị trường hiện nay. Điểm bán hàng chính của họ bao gồm:
Đóng góp không giới hạn
Như đã đề cập trước đây, không có giới hạn về số tiền có thể được đặt trong một niên kim thay đổi. Vì lý do này, chúng phổ biến với các nhà đầu tư giàu có, những người đang tìm kiếm nơi trú ẩn thuế. (Hầu hết các nhà mạng áp đặt giới hạn cho mua hàng ban đầu.)
Trì hoãn thuế
Giống như tất cả các hình thức niên kim khác, niên kim thay đổi tăng dần từ năm này sang năm khác trên cơ sở hoãn thuế. Các bản phân phối phải chịu thuế trong năm mà chúng được thực hiện.
Bảo vệ bảo hiểm
Hầu hết các hợp đồng biến đổi ngày nay cung cấp một loạt các tay đua lợi ích sống và chết hứa hẹn một dòng thu nhập được đảm bảo hoặc giá trị tài khoản tối thiểu.
Các tay đua lợi ích sống trả một dòng thu nhập được đảm bảo dựa trên tỷ lệ tăng trưởng được đảm bảo giả định từ các tài khoản phụ. Bạn vẫn sẽ nhận được khoản thanh toán này ngay cả khi các khoản phụ không đạt được tốc độ tăng trưởng này.
Người lái lợi ích tử vong điển hình hứa hẹn cho người thụ hưởng ba yếu tố lớn nhất: giá trị hợp đồng hiện tại, giá trị cao nhất vào ngày kỷ niệm hợp đồng hoặc giá trị dựa trên tốc độ tăng trưởng giả định được đảm bảo.
Tiềm năng cho lợi nhuận cao
Những người bỏ tiền vào tài khoản phụ chứng khoán và để nó ở đó trong 20 năm hoặc lâu hơn có thể sẽ thấy lợi tức đầu tư của họ cao hơn so với bất kỳ loại niên kim nào khác.
Hầu hết các hợp đồng biến đổi cũng cung cấp các dịch vụ quản lý tiền cơ bản, như tái cân bằng định kỳ.
Các tài khoản cố định có sẵn trong nhiều hợp đồng biến đổi thường cao hơn tỷ lệ được cung cấp bởi các sản phẩm cố định tương đương.
Tránh di chúc
Như với các niên kim cố định và được lập chỉ mục, các hợp đồng niên kim thay đổi được miễn điều kiện vô điều kiện. Điều đó cho phép những người thụ hưởng nhận được tiền của họ một cách nhanh chóng.
Bảo vệ từ các chủ nợ
Mặc dù lợi ích này thay đổi phần nào theo tiểu bang, nhiều tiểu bang quy định rằng tiền được đặt trong biến hoặc các loại hợp đồng niên kim khác có thể được các chủ nợ đính kèm.
Tiền thưởng ban đầu và mức giá được đảm bảo cao
Nhiều hợp đồng niên kim thay đổi sẽ trả tiền thưởng ngay lập tức cho số tiền được trả vào hợp đồng hoặc họ có thể cung cấp chương trình tính trung bình chi phí bằng đô la, trả lãi suất cố định cao trên số dư ban đầu và sau đó chuyển tiền vào tài khoản phụ bạn chọn một khoảng thời gian định sẵn, chẳng hạn như sáu hoặc 12 tháng.
Nhược điểm của hàng năm biến
Mặc dù tính linh hoạt của chúng, các niên kim thay đổi không phải là tất cả đối với tất cả mọi người và có một số hạn chế thực sự.
Cơ sở chi phí kém
Không giống như cổ phiếu hoặc chứng khoán khác, cơ sở chi phí của các niên kim thay đổi không tăng lên khi chúng được kế thừa. Người thụ hưởng sẽ trả thuế cho toàn bộ giá trị hợp đồng đã tăng từ ngày mua ban đầu.
Điều trị thuế kém
Mặc dù các hợp đồng biến đổi tăng chậm thuế cho đến khi nghỉ hưu, họ vẫn áp dụng hình phạt rút tiền sớm 10% tương tự như IRA truyền thống và các kế hoạch đủ điều kiện.
Tất cả các phân phối từ các hợp đồng này đều bị đánh thuế dưới dạng thu nhập thông thường trừ khi hợp đồng được đặt trong một IR IR.
Một khoản đầu tư dài hạn tương tự vào các quỹ chỉ số không trả cổ tức có thể mang lại sự tăng trưởng tương tự, nhưng với tổng thanh khoản và thuế thấp hơn đối với lợi nhuận dài hạn.
Lệ phí cao
Niên kim biến là một trong những sản phẩm tài chính đắt nhất trên thị trường. Chúng đi kèm với vô số phí và lệ phí, bao gồm phí tử vong và chi phí, phí quản lý quỹ phụ tương hỗ, phí duy trì hợp đồng và các chi phí khác. Một số hợp đồng sẽ tính phí giao dịch sau khi một số lượng giao dịch nhất định đã được thực hiện trong hợp đồng.
Những người hưởng lợi sống và chết cũng trừ đi phí định kỳ từ số dư hợp đồng.
Hầu hết các hợp đồng cũng đi kèm với một lịch trình phí đầu hàng đáng kể mà không thể hết hạn trong 10 năm hoặc lâu hơn.
Phức tạp
Như đã đề cập trước đây, niên kim thay đổi là một trong những công cụ tài chính phức tạp nhất hiện nay và chúng thường được tiếp thị và hiểu biết kém bởi cả nhân viên bán hàng và người tiêu dùng.
Điểm mấu chốt
Các niên kim biến có thể cung cấp cho bạn những lợi ích đòi hỏi phải kết hợp nhiều loại đầu tư và tài khoản khác để nhân đôi. Tuy nhiên, bạn cần phải được giáo dục kỹ lưỡng về nhược điểm của họ.
Giá trị của các sản phẩm này chỉ có thể được đánh giá trong bối cảnh tình hình thuế, mục tiêu đầu tư và nghỉ hưu của bạn và khoảng thời gian.
