Theo một khoản vay chống lại chính sách bảo hiểm nhân thọ của bạn không được tính là thu nhập chịu thuế, theo IRS. Tuy nhiên, nếu bạn từ bỏ chính sách của mình hoặc chính sách của bạn mất hiệu lực, khoản vay trở thành một sự kiện chịu thuế; IRS được thông báo và bạn phải trả thuế cho khoản vay cộng với lãi suất theo thuế suất thuế thu nhập thường xuyên của bạn.
chìa khóa
- Khoản vay chính sách bảo hiểm nhân thọ không phải chịu thuế như thu nhập, miễn là nó không vượt quá số tiền trả phí bảo hiểm cho chính sách. Nếu bạn từ bỏ chính sách hoặc chính sách của bạn mất hiệu lực, khoản vay (cộng lãi) được coi là thu nhập chịu thuế của IRS, với mức thu nhập bình thường của bạn. Trong khi trả nợ khoản vay là không bắt buộc, bất kỳ khoản nợ nào còn tồn tại sau cái chết của người được bảo hiểm sẽ được khấu trừ từ khoản thanh toán chính sách cho người thụ hưởng.
Bao nhiêu khoản vay chính sách phải chịu thuế?
Số tiền bạn vay không phải chịu thuế miễn là bằng hoặc ít hơn tổng số tiền bảo hiểm bạn đã trả.
Số tiền chịu thuế bằng với số tiền lãi nhận được, là số tiền bạn nhận được từ giá trị tiền mặt của chính sách của bạn trừ đi chi phí bảo hiểm ròng hoặc tổng số phí bảo hiểm đã trả trừ đi các khoản phân phối nhận được. Ví dụ: giả sử bạn có hợp đồng bảo hiểm nhân thọ với giá trị tiền mặt là 400.000 đô la. Bạn đã trả 100.000 đô la phí bảo hiểm nhưng có số dư 300.000 đô la cho khoản vay chính sách chưa thanh toán mà không có phân phối. Nếu chính sách của bạn mất hiệu lực, số tiền bạn phải yêu cầu như thu nhập từ thuế của bạn là 200.000 đô la.
Điều này có thể trở thành một vấn đề đối với một số người, đặc biệt là nếu các khoản thanh toán lãi của họ không được thực hiện, mà thông qua cổ tức hoặc thông qua giá trị tiền mặt của chính sách. Các khoản thanh toán lãi ngoài túi không được khấu trừ thuế, vì vậy các khoản thuế đã được trả cho số tiền đó.
Nhưng các khoản thanh toán lãi không được thực hiện trong túi thường không bao gồm toàn bộ số tiền lãi đến hạn, dẫn đến lãi kép được thêm vào tiền gốc. Nếu khoản vay của bạn không bị ảnh hưởng và tích lũy lãi trong nhiều thập kỷ với các khoản thanh toán lãi tối thiểu được thực hiện khi xảy ra sự kiện chịu thuế, bạn có thể sẽ phải chịu thuế đối với số dư nhiều hơn số tiền bạn đã vay ban đầu.
Những cân nhắc khác cho các khoản vay chính sách
Nhận một khoản vay chính sách thường là nhanh chóng và dễ dàng. Bạn không phải trải qua quá trình phê duyệt, bởi vì bạn đang vay mượn tài sản của chính mình. Bạn có thể sử dụng tiền theo bất kỳ cách nào bạn muốn. Cuối cùng, bạn không có lịch trả nợ hoặc ngày trả nợ. Thật vậy, bạn hoàn toàn không phải trả lại tiền.
Tuy nhiên, nếu khoản vay không được trả lại trước khi người được bảo hiểm tử vong, công ty bảo hiểm sẽ giảm số tiền phải trả của hợp đồng bảo hiểm bằng những gì vẫn còn nợ khi trả trợ cấp tử vong. Nếu bạn trả lại tất cả hoặc một phần khoản vay, các lựa chọn của bạn bao gồm thanh toán gốc theo định kỳ với các khoản thanh toán lãi hàng năm, chỉ trả lãi hàng năm hoặc khấu trừ lãi từ giá trị tiền mặt. Lãi suất có thể lên tới 7% hoặc 8%.
Nếu khoản vay chính sách không được hoàn trả, tiền lãi có thể cắt giảm đáng kể lợi ích tử vong, điều này có thể khiến chính sách có nguy cơ không cung cấp bất kỳ khoản tiền nào cho người thụ hưởng. Như vậy, sẽ rất thông minh khi thực hiện thanh toán lãi, vì vậy khoản vay chính sách không tăng lên.
Trong trường hợp xấu nhất, nếu lãi suất tăng thêm làm tăng giá trị khoản vay vượt quá giá trị tiền mặt của bảo hiểm của bạn, chính sách bảo hiểm nhân thọ của bạn có thể mất hiệu lực và bị công ty bảo hiểm chấm dứt. Trong trường hợp như vậy, số dư cho vay chính sách cộng với tiền lãi được IRS coi là thu nhập chịu thuế và hóa đơn có thể là một khoản rất lớn.
