Khi các cặp vợ chồng ly hôn, tài sản của họ thường được chia, nhưng sự phân chia đó không tự động mở rộng cho các kế hoạch nghỉ hưu, đó là nơi mà một trật tự quan hệ trong nước đủ điều kiện (QĐRO) có thể phát huy tác dụng. Tùy thuộc vào loại kế hoạch nghỉ hưu được đề cập, các quy tắc khác nhau được áp dụng để phân chia tài sản. Một quá trình được gọi là sự cố chuyển nhượng để ly dị, được sử dụng cho IRA. Các QĐRO được sử dụng cho 403 (b) s và các gói đủ điều kiện, chẳng hạn như 401 (k).
QĐRO là gì?
Một QĐRO là một lệnh của tòa án được sử dụng để phân chia các loại kế hoạch hưu trí cụ thể, bao gồm các kế hoạch đủ điều kiện và 403 (b). Theo Sở Thuế vụ, một QRO là một bản án, nghị định hoặc lệnh cho kế hoạch nghỉ hưu để trả tiền cấp dưỡng con cái, tiền cấp dưỡng hoặc quyền sở hữu hôn nhân cho người phối ngẫu, vợ / chồng cũ, con hoặc người phụ thuộc khác của người tham gia.
Một QĐRO cấp cho một người được gọi là người được trả lương thay thế, quyền được hưởng một phần tiền hưu trí mà một người phối ngẫu cũ (người tham gia của họ) kiếm được thông qua kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ. Mặc dù QĐRO cung cấp lợi ích cho người được trả tiền thay thế khi người tham gia còn sống, nhưng cũng có thể trao phần thưởng cho người còn sống nếu người tham gia chết. (Để biết thêm, hãy xem Cách quản lý tài chính của bạn thông qua việc ly hôn .)
Bao gồm những gì trong một QĐRO?
Mặc dù có hàng trăm ngàn kế hoạch nghỉ hưu tư nhân ở Mỹ, mỗi người đều có những quy tắc riêng cho những thông tin cần được đưa vào một QĐRO. Tối thiểu, tất cả các QĐRO phải bao gồm:
- tên và địa chỉ gửi thư được biết đến gần đây nhất của người tham gia và người được trả tiền thay thế số tiền hoặc phần trăm lợi ích của người tham gia sẽ được trả cho người được trả tiền thay thế (Lưu ý: Một QĐRO không thể trao một số tiền hoặc hình thức lợi ích đó không có sẵn theo kế hoạch.)
Nhận một QĐRO
Trong quá trình tố tụng ly hôn, cả hai bên sẽ xác định các tài sản cần được chia, bao gồm cả kế hoạch nghỉ hưu. Nếu bạn được trao một phần tài khoản hưu trí của vợ hoặc chồng cũ của bạn (thông qua giải quyết tài sản hoặc thông qua thẩm phán), tòa án sẽ đưa ra một bản quy định có thể được soạn thảo bởi luật sư ly hôn của bạn. Sau đó, QĐRO được gửi trực tiếp đến quản trị viên hưu trí hoặc kế hoạch hưu trí của vợ / chồng cũ của bạn. Kế hoạch sẽ cho bạn biết sớm nếu QĐRO đã được chấp nhận; nếu không, kế hoạch phải cung cấp một lời giải thích rõ ràng về lý do tại sao nó bị từ chối cũng như các bước bạn cần thực hiện để được phê duyệt. (Để biết thêm, hãy xem Danh sách kiểm tra kế hoạch ly hôn: Những điều bạn cần biết .)
Mặc dù có thể có được một QĐRO sau khi quyết định ly hôn được ban hành, tốt hơn hết là bạn nên chăm sóc nó càng sớm càng tốt - tất nhiên, lý tưởng nhất là trước khi việc ly hôn được hoàn tất. Nếu bạn chờ đợi để có được một QĐRO, bạn có thể phải mở lại việc ly hôn để có quyền đối với quyền lợi hưu trí của người tham gia và đó có thể là một nhiệm vụ tốn kém và mất thời gian. Ngoài ra, nếu người tham gia nghỉ hưu sau khi ly hôn được giải quyết - và không có QĐRO nào được nộp với kế hoạch - người tham gia sẽ nhận được lợi ích, trong trường hợp đó có thể là quá muộn để nộp một QRO. Cuối cùng, nếu người phối ngẫu cũ của bạn chết trước khi bạn có được một QĐRO, có thể không thể nhận được bất kỳ lợi ích nào.
Điểm mấu chốt
Nếu bạn sắp ly hôn và vợ sắp cưới của bạn có kế hoạch nghỉ hưu, hãy chắc chắn hỏi tòa án càng sớm càng tốt cho một QRO, để bạn có thể nhận được phần lợi ích của mình. Trong khi điều này có vẻ đủ dễ dàng, nó có thể khó nhớ trong một cuộc ly hôn đầy cảm xúc, đặc biệt nếu nghỉ hưu cách đó nhiều năm hoặc nhiều thập kỷ.
Điều quan trọng cần lưu ý là bạn sẽ không tự động nhận được một QĐRO, ngay cả khi vợ / chồng của bạn có một tài khoản hưu trí đáng kể. Thay vào đó, bạn phải yêu cầu một phần trong thỏa thuận giải quyết tài sản của bạn. Hãy chắc chắn rằng luật sư của bạn biết rằng tài sản hưu trí đang bị đe dọa và bạn muốn có một QĐRO. Nếu bạn tự đại diện cho mình, hãy thông báo cho tòa án rằng vợ / chồng của bạn đã nhận được trợ cấp hưu trí để có thể bao gồm lợi ích khi chia tài sản.
