Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) đo lường số vốn mà ngân hàng giữ lại so với rủi ro của nó. Các cơ quan quản lý quốc gia phải theo dõi hệ số CAR của các ngân hàng để xác định mức độ hiệu quả của nó có thể duy trì mức thua lỗ hợp lý. Các cơ quan quản lý quốc gia cũng phải xác định xem CAR hiện tại của ngân hàng có tuân thủ các quy định về vốn theo luật định hay không. CAR rất quan trọng đối với các cổ đông vì nó là thước đo quan trọng cho sự vững chắc về tài chính của một ngân hàng.
Hai loại vốn được đo bằng CAR. Vốn đầu tiên, cấp 1, có thể hấp thụ một khoản lỗ hợp lý mà không buộc ngân hàng phải ngừng giao dịch. Loại thứ hai, vốn cấp 2, có thể duy trì một khoản lỗ trong trường hợp thanh lý. Vốn cấp 2 cung cấp ít sự bảo vệ hơn cho người gửi tiền.
Ngân hàng vay vốn như thế nào
Liên quan đến số tiền đã vay và tiền gửi được thực hiện, lượng vốn chủ sở hữu của cổ đông trong một ngân hàng tương đối nhỏ. Bởi vì điều này, các ngân hàng thường có đòn bẩy cao, đòi hỏi các ngân hàng phải hoạt động trên một mặt phẳng vay cao hơn so với hầu hết các doanh nghiệp khác.
Nói chung, một doanh nghiệp vay vốn xấp xỉ bằng giá trị ròng của nó. Ngược lại, một ngân hàng có các khoản nợ thường vượt quá 10 lần vốn chủ sở hữu. Phần lớn nhất của những khoản nợ đó là đại diện cho những khoản tiền nhỏ hơn mà người gửi tiền đã ủy thác cho ngân hàng.
Do tính chất rủi ro mà các ngân hàng hoạt động, các quy định về vốn yêu cầu các ngân hàng duy trì mức vốn chủ sở hữu tối thiểu trên mỗi khoản vay và các tài sản khác. Mức tối thiểu cần thiết này được thiết kế để bảo vệ, cho phép các ngân hàng duy trì các khoản lỗ không lường trước được. Tối thiểu cũng được thiết kế để cung cấp cho người gửi tiền niềm tin vào sự an toàn của tiền gửi của họ với thông tin bất cân xứng.
Một người gửi tiền cá nhân không thể biết nếu một ngân hàng đã chấp nhận rủi ro vượt quá những gì nó có thể hấp thụ. Do đó, người gửi tiền nhận được một mức độ đảm bảo từ vốn cổ đông, cùng với các quy định, kiểm toán và xếp hạng tín dụng.
Lượng vốn chủ sở hữu mà ngân hàng nhận được từ các cổ đông đặt ra giới hạn về giá trị tiền gửi mà nó có thể thu hút. Điều này cũng giới hạn mức độ mà ngân hàng có thể cho vay tiền. Nếu một ngân hàng chịu tổn thất lớn thông qua tín dụng hoặc giao dịch, làm xói mòn giá trị ròng của ngân hàng, điều này gây ra một cơ sở quỹ giảm mà qua đó ngân hàng có thể cung cấp các khoản vay.
CAR cung cấp cho các cổ đông hiểu rõ hơn về những rủi ro mà ngân hàng đang thực hiện với vốn chủ sở hữu mà họ cung cấp. Một ngân hàng liên tục chịu nhiều rủi ro hơn mức có thể duy trì một cách hợp lý khiến các cổ đông tiềm năng có ý thức đầu tư vốn cổ phần của họ có nhiều rủi ro hơn. Một ngân hàng phải duy trì một mức độ chuyên nghiệp về quản lý rủi ro và thực hành cho vay đúng đắn để thu hút vốn đóng vai trò là tuyến phòng thủ đầu tiên chống lại tổn thất, cả dự kiến và không lường trước được.
