Mục lục
- 1. Có nhiều hơn một là ổn
- 2. Đóng góp phải là tiền mặt
- 3. Các khoản lỗ có thể được khấu trừ thuế
- 4. Chọn nơi để nhận RMD
- 5. Vợ / chồng so với người thụ hưởng vợ / chồng
- 6. Chuyển hoặc cuộn qua IRA của bạn
- 7. IRA của bạn có thể là một niên kim
- 8. IRA có thể được quản lý tài khoản
- 10. Giới hạn cho các lựa chọn đầu tư
- 1. Tuổi chỉ là một con số, chủ yếu là
- Điểm mấu chốt
Một trong những tính năng quan trọng nhất của tài khoản hưu trí cá nhân của bạn (IRA) là tài khoản cá nhân của bạn. Bạn có thể tùy chỉnh tiền gửi của mình và rút tiền khi bạn muốn và bạn có trách nhiệm trả thuế cho các bản phân phối. Bạn thậm chí có thể kiểm soát những gì xảy ra với nó sau khi bạn chết. Bạn muốn tận dụng tất cả những gì IRA của bạn cung cấp? Đọc về một số tính năng ít được biết đến sẽ giúp bạn tận dụng tối đa những đóng góp của mình.
Chìa khóa chính
- Bạn có thể có nhiều IRA truyền thống và Roth, nhưng tổng số tiền đóng góp của bạn không thể vượt quá mức tối đa hàng năm và các tùy chọn đầu tư của bạn có thể bị giới hạn bởi các khoản lỗ của IRS.IRA có thể được khấu trừ thuế. Phải phân phối tối thiểu (RMDs) từ IRA truyền thống khi bạn quay 70½, nhưng bạn có thể chọn tài khoản nào để lấy chúng từ. Bất kỳ ai kiếm được thu nhập và dưới 70 tuổi đều có thể đóng góp cho IRA truyền thống. Không giới hạn độ tuổi khi đóng góp cho Roth IRA.
1. Có nhiều hơn một IRA
Có thể kết thúc với nhiều hơn một IRA vì một số lý do. Dưới đây là ví dụ:
- Bạn đã có một IR IR hiện tại và sau đó chuyển một khoản 401 (k) cũ thành IRA truyền thống. Thu nhập gộp đã điều chỉnh (AGI) của bạn tăng lên đến mức bạn không còn đủ điều kiện để đóng góp cho IRA của mình, vì vậy bạn đã mở IRA truyền thống.Bạn đã thừa hưởng IRA và bạn đã có một IRA của riêng mình. Bạn đã duy trì Roth IRA của mình và mở IRA truyền thống để tận dụng các khoản khấu trừ thuế.
Bạn có thể đóng góp cho bao nhiêu IRA như bạn muốn, nhưng tổng số tiền bạn có thể gửi trong tất cả các IRA được giới hạn ở mức tối đa hàng năm. Mức đóng góp tối đa hàng năm cho năm 2019 là 6.000 đô la hoặc 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên (giới hạn đóng góp cho năm 2020 vẫn giữ nguyên). Vì vậy, nếu Bob, 42 tuổi, gửi 2.000 đô la vào IRA truyền thống của mình, anh ta có thể đóng góp không quá 4.000 đô la vào tài khoản Roth của mình trong cùng năm.
2. Đóng góp cho IRA thường xuyên phải bằng tiền mặt
Khi đóng góp thường xuyên cho IRA của bạn trong năm, nó phải được thực hiện bằng tiền mặt. Giới hạn này không áp dụng cho việc phân phối chứng khoán được cuộn lại, vì chúng thường phải được cuộn lại bằng hiện vật.
3. Các khoản lỗ có thể được khấu trừ thuế
Một trong những lợi thế chính của tài khoản IRA là khả năng hoãn thuế đối với lợi nhuận và thu nhập đầu tư. Bạn không thể sử dụng các khoản lỗ bên trong IRA để bù đắp lợi nhuận, nhưng nếu bạn phân phối tổng số dư từ IRA truyền thống của mình và số tiền ít hơn số tiền bạn có trong tài khoản, bạn có thể khấu trừ khoản lỗ đó.
Cụ thể hơn, Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) cho phép bạn khấu trừ tổn thất trên IRA truyền thống nhưng với một số cảnh báo. Giả sử bạn đã rút hoàn toàn tất cả tiền từ tất cả các IRA truyền thống, SEP và SIMPLE của bạn trong năm và tổng số tiền cơ sở ít hơn tổng số tiền được phân phối. Sau khi bạn đã kết hợp mất mát với các khoản khấu trừ linh tinh khác, bạn chỉ có thể khấu trừ số tiền vượt quá 2% AGI của bạn.
Quy tắc tương tự áp dụng cho Roth IRAs, cho biết Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, chủ tịch và nhà hoạch định chính, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. Một khi tất cả các quỹ IR IR đều được thanh toán bạn có thể khấu trừ khoản lỗ lên tới số tiền đóng góp của mình (cơ sở).
4. Bạn không cần phải lấy RMD từ tất cả các IRA của bạn
Chủ sở hữu của IRA truyền thống phải bắt đầu thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) trước ngày 1 tháng 4 của năm sau khi họ tròn 70 tuổi. Số tiền tối thiểu được phân phối dựa trên số dư của tài khoản vào ngày 31 tháng 12 của năm trước và tuổi thọ của chủ sở hữu. Đối với mỗi năm sau đó, RMD phải được rút.
Người thụ hưởng vợ / chồng có thể yêu cầu IRA được thừa kế là của riêng họ và đóng góp mới cho tài khoản và kiểm soát phân phối.
5. Các quy tắc khác nhau Quản trị người thụ hưởng vợ chồng và người không phải là vợ chồng
Một trong những lợi ích của việc sở hữu IRA là khả năng chuyển tiền trực tiếp cho người thụ hưởng mà không cần thông qua quản chế. Những người thụ hưởng vợ / chồng có thể yêu cầu IRA được thừa kế như một sự linh hoạt của chính họ cho phép người phối ngẫu có những đóng góp mới cho IRA được thừa kế và phân phối kiểm soát.
Một người phối ngẫu có rất nhiều lựa chọn khi họ thừa kế IRA, Jillian Nel, CFP®, CDFA, giám đốc kế hoạch tài chính tại Inscrip Capital LLC, Houston, Texas cho biết. Họ có thể biến nó thành IRA của riêng mình hoặc IRA do người thụ hưởng chỉ định. Điều thứ hai sẽ xảy ra nếu người phối ngẫu dưới 59 tuổi và cần rút tiền vì bất kỳ lý do gì. Tài khoản người thụ hưởng sẽ tránh được hình phạt 10% còn nợ đối với các bản phân phối IRA cho các chủ sở hữu dưới 59½.
Những người thụ hưởng không phải là vợ chồng có thể coi IRA được thừa kế là của riêng họ. Họ không thể thêm vào chúng và họ phải thanh lý hoàn toàn tài khoản trong vòng năm năm kể từ khi chủ sở hữu chết hoặc phân phối số tiền theo tuổi thọ của họ. Nói chung, các tùy chọn phân phối khả dụng tùy thuộc vào độ tuổi mà chủ sở hữu IRA chết. Hãy ghi nhớ điều này nếu bạn dự định để lại tài sản IRA cho con hoặc cháu của bạn.
6. Bạn có thể chuyển hoặc cuộn qua IRA của bạn
Thông thường các cá nhân sẽ chuyển tài khoản từ một tổ chức tài chính sang một tổ chức tài chính khác. Nếu bạn quyết định duy trì cùng loại tài khoản IRA với một công ty khác, bạn có thể di chuyển các tài sản dưới dạng chuyển khoản hoặc chuyển qua lại.
Với chuyển khoản, tài sản được chuyển trực tiếp từ tổ chức tài chính này sang tổ chức tài chính khác và các giao dịch không được báo cáo cho IRS. Khi chuyển tiền trong IRA của bạn, bạn có thể thực hiện chuyển khoản trực tiếp từ một tổ chức tài chính này sang bất kỳ số lần nào trong năm. Xin lưu ý rằng mỗi công ty có thể có thiết lập tài khoản riêng và các khoản phí đóng cũng như phí thường niên, vì vậy hãy lưu ý các khoản phí này khi thực hiện thay đổi công ty, theo ông Rebecca Dawson, cố vấn tài chính ở Los Angeles, Calif.
Một rollover liên quan đến việc phân phối tài sản cho chính bạn và chuyển số tiền trong vòng 60 ngày. Khi một kế hoạch nghỉ hưu theo nhóm như một kế hoạch 401 (k) được đưa vào IRA, nếu việc tái đầu tư được thực hiện đúng cách, nó có thể bảo vệ một số lợi ích của kế hoạch 401 (k). Đây là lý do tại sao có thể có ý nghĩa khi đưa 401 (k) vào IRA tái đầu tư thay vì IRA đóng góp, theo ông Kirk Chisholm, hiệu trưởng tại Nhóm tư vấn sáng tạo ở Lexington, Mass.
Bạn cũng có thể đi theo hướng khác và cuộn lại tài sản IRA của bạn vào kế hoạch 401 (k). Tuy nhiên, kế hoạch phải cho phép và sẽ xác định xem việc tái đầu tư có thể được thực hiện dưới dạng tái đầu tư trong 60 ngày hay nếu các khoản tiền phải được thanh toán trực tiếp cho kế hoạch. Một lý do để làm điều này: để che chở những tài sản IRA đó khỏi các RMD. Các khoản tiền trong 401 (k) nơi bạn hiện đang làm việc không phải chịu các RMD khi bạn quay 70½, nhưng tiền trong IRA truyền thống sẽ có. Đừng trả thuế cho số tiền nếu bạn không cần rút tiền đó để kiếm tiền sinh hoạt. Kiểm tra với cố vấn thuế để đảm bảo bạn đã thực hiện chuyển khoản kịp thời theo quy định của IRS.
Nếu bạn vẫn làm việc khi bạn tiếp cận 70½, hãy tạm gác tiền trong IRA truyền thống của bạn khỏi các phân phối tối thiểu bắt buộc bằng cách chuyển các khoản tiền đó cho 401 (k) của bạn tại nhà tuyển dụng đó nếu kế hoạch của bạn cho phép.
7. IRA của bạn có thể là một niên kim
Niên kim của bạn có thể hoạt động theo các quy tắc tương tự như IRA nếu phương tiện tài trợ là một niên kim hưu trí cá nhân. Một lợi ích là các chính sách niên kim được thiết kế để cung cấp thu nhập hưu trí cho cuộc sống.
8. IRA có thể được quản lý tài khoản
Tài khoản môi giới cho phép bạn cung cấp cho cố vấn tài chính của bạn ủy quyền bằng văn bản để đưa ra quyết định đầu tư và giao dịch thường xuyên mà không cần thông báo cho bạn trước. Một khoản phí cố định thường được tính cho việc quản lý tài khoản. Loại hoạt động này được phép cho IRA, miễn là nhà môi giới của bạn có thỏa thuận với bạn để cho phép các hành động đó.
Tôi là một người ủng hộ thực sự cho việc quản lý chuyên nghiệp các tài khoản IRA lớn. Một cố vấn đầu tư chất lượng có thể xây dựng một danh mục đầu tư tùy chỉnh chi phí thấp và theo dõi nó cho những thay đổi cần thiết. Dan Danford, CFP®, người sáng lập và giám đốc điều hành tại Trung tâm đầu tư gia đình ở St. Joseph, Mo cho biết, họ có thể rút ra hàng ngàn lựa chọn đầu tư đã được chứng minh và điều chỉnh những thay đổi trong tình hình của bạn, đổi mới sản phẩm hoặc thay đổi trong nền kinh tế.. Là một người chuyên nghiệp, tôi lo lắng khi những người về hưu có một danh mục đầu tư lớn và tìm cách tiết kiệm tiền bằng cách đi một mình. Tôi đã thấy kết quả xấu quá nhiều lần. Đối với hầu hết mọi người, nó khôn ngoan và ngốc nghếch.
9. Lựa chọn đầu tư có thể bị giới hạn
IRS giới hạn loại đầu tư nào có thể được tổ chức trong IRA, nhưng tổ chức tài chính của bạn có thể có các hạn chế về tài sản bổ sung. IRS cho phép một số đồng xu vàng và bạc, ví dụ, nhưng hầu hết các tổ chức tài chính sẽ không. Tương tự, một số công ty quỹ tương hỗ không cho phép các cổ phiếu riêng lẻ được tổ chức trong IRA của họ.
10. Tuổi chỉ là một con số, chủ yếu là
Bất cứ ai dưới 70½ tuổi trong năm và được trả lương, tiền boa hoặc tiền lương hàng giờ cho công việc của họ (thu nhập kiếm được) có thể đóng góp cho IRA truyền thống, bao gồm cả vị thành niên. Điều này có nghĩa là con cái của bạn có thể bắt đầu tiết kiệm cho nghỉ hưu ngay khi chúng có được công việc đầu tiên. IRA là một lựa chọn tuyệt vời cho những đứa trẻ kiếm được nhiều hơn số tiền chúng dự định chi tiêu vì nó cho phép tiết kiệm được hoãn thuế dài hạn.
Khi bạn bắt đầu đầu tư lớn hơn số tiền bạn đầu tư, thì nói, Michelle Buônincontri, CFP®, CDFA ™, một huấn luyện viên tài chính có trụ sở tại Phoenix, Ariz. là một ý tưởng tuyệt vời. Nó có thể có tác động đáng kể đến khoản tiết kiệm hưu trí của bạn bằng cách khai thác sức mạnh của lãi kép.
Hình phạt thuế cho các bản phân phối sớm sẽ khuyến khích con bạn trì hoãn việc phân phối từ IRA trong khi cung cấp cho chúng khả năng sử dụng tiền cho trường đại học hoặc lên tới 10.000 đô la để mua căn nhà đầu tiên mà không bị phạt. Nó cũng dạy cho con bạn giá trị của đầu tư khi còn nhỏ.
Công dân cao cấp có thể tiếp tục đóng góp vào tài khoản của Roth IRA miễn là họ đã kiếm được thu nhập. Đây là một tài khoản tuyệt vời cho tiền cuối cùng sẽ vượt qua như một tài sản thừa kế. Tuy nhiên, khi bạn đạt đến 70 tuổi, bạn không còn có thể đóng góp IRA cho IRA truyền thống.
Điểm mấu chốt
IRA có tích hợp linh hoạt. Hiểu cách các tính năng khác nhau hoạt động có thể giúp bạn điều chỉnh khoản tiết kiệm hưu trí của mình để đáp ứng nhu cầu của bạn. Nếu bạn đang tìm kiếm thêm thông tin về nơi bắt đầu, hãy nghiên cứu các nhà môi giới tốt nhất cho IRA.
