Mục lục
- Chuyển đổi Roth IRA là gì?
- Ưu điểm của chuyển đổi Roth
- Hạn chế của chuyển đổi Roth
- Hóa đơn thuế khi chuyển đổi
- Điểm mấu chốt
Thuế, cho dù chúng ta có thừa nhận hay không, thúc đẩy rất nhiều quyết định tài chính cá nhân của chúng ta. Tránh hoặc hạ thấp chúng có thể ảnh hưởng đến nơi chúng ta chọn sống, loại xe nào chúng ta mua, nơi chúng ta gửi con đến trường, cho dù chúng ta mua nhà và nhiều quyết định hàng ngày khác. Mọi người đều cố gắng hạn chế số tiền thuế họ phải trả. Thuế cũng đóng một vai trò lớn khi chúng ta đầu tư cho nghỉ hưu.
Một cách tiềm năng để giảm thiểu thuế là bằng cách đầu tư vào Roth IRA. Với một IR IR, bạn đóng góp đô la sau thuế và rút bất kỳ khoản thu nhập nào được miễn thuế khi nghỉ hưu. Ngược lại, mặc dù bạn thường được khấu trừ thuế đối với các khoản đóng góp của mình cho IRA truyền thống và tiền tăng thuế miễn thuế, bạn phải trả thuế khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu.
Để tránh điều này, nhiều nhà đầu tư thực hiện chuyển đổi Roth IRA, chuyển tiền của họ từ IRA truyền thống sang giống Roth. Chiến lược này còn được biết đến như là một IRA backdoor, nếu nó cho phép các nhà đầu tư bình thường không đủ điều kiện để Roth thiết lập một cái, lẻn vào cửa sau để nói.
chìa khóa
- Chuyển đổi Roth IRA, cho phép bạn biến IRA truyền thống thành chuyển đổi IRA của IR IR.Roth IRA còn được gọi là Roth IRAs cửa sau. Không có giảm thuế trước với IR IRA, nhưng đóng góp và thu nhập tăng thuế miễn phí. Tôi sẽ nợ thuế đối với bất kỳ số tiền nào bạn chuyển đổi và nó có thể là đáng kể.
Chuyển đổi Roth IRA là gì?
Chuyển đổi IRA chỉ đơn giản là thay đổi phân loại tài khoản từ IRA truyền thống sang Roth IRA. Bắt đầu từ năm 2010, chính phủ liên bang bắt đầu cho phép các nhà đầu tư chuyển đổi IRA truyền thống của họ thành Roth IRAs, bất kể thu nhập họ kiếm được là bao nhiêu.
Nói chung, mọi người chỉ có thể đầu tư vào Roth IRA nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) được điều chỉnh của họ giảm xuống dưới một giới hạn nhất định. Ví dụ: nếu bạn kết hôn khai thuế chung và kiếm được hơn 206.000 đô la một năm vào năm 2020 (tăng từ $ 203k vào năm 2019), bạn không thể đầu tư vào một IR IR; người độc thân và người đứng đầu của các nhà làm phim gia đình có mức cắt 139.000 đô la (tăng từ mức $ 137k vào năm 2019).
Nhưng không có giới hạn thu nhập cho chuyển đổi.
Nghe hay đấy? Nó có thể là nhưng nhưng giống như hầu hết các quyết định đầu tư, một chuyển đổi của Roth IRA có những ưu điểm và nhược điểm.
Ưu điểm của chuyển đổi Roth IRA
Một lợi ích chính của việc thực hiện chuyển đổi Roth IRA là nó có thể giảm thuế của bạn trong tương lai. Mặc dù không có giảm thuế trả trước với Roth IRAs, các khoản đóng góp và thu nhập của bạn tăng miễn thuế. Nói cách khác, một khi bạn trả thuế cho số tiền đi vào Roth IRA, bạn đã hoàn thành việc trả thuế, miễn là bạn có một bản phân phối đủ điều kiện.
Mặc dù không thể dự đoán mức thuế nào sẽ có trong tương lai, nhưng bạn có thể ước tính nếu bạn sẽ kiếm được nhiều tiền hơn, và do đó, sẽ ở trong một khung cao hơn. Trong nhiều trường hợp, bạn sẽ trả ít thuế hơn trong thời gian dài với Roth IRA so với khả năng của bạn với cùng số tiền trong IRA truyền thống.
Một lợi ích nữa là bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình (không phải thu nhập) bất cứ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì, miễn thuế. Tuy nhiên, bạn không nên sử dụng Roth IRA của mình như một tài khoản ngân hàng. Bất kỳ khoản tiền nào bạn lấy ra bây giờ sẽ không bao giờ có cơ hội phát triển. Ngay cả một khoản rút nhỏ ngày hôm nay cũng có thể có tác động lớn đến kích thước trứng của bạn trong tương lai.
Chuyển đến một Roth cũng có nghĩa là bạn sẽ không phải thực hiện các phân phối tối thiểu cần thiết (RMD) trên tài khoản của mình khi bạn đạt đến 70 tuổi. Nếu bạn không cần tiền, bạn có thể giữ tiền của mình nguyên vẹn và chuyển nó cho những người thừa kế của bạn.
Hạn chế của chuyển đổi Roth IRA
Bất lợi lớn nhất của việc chuyển đổi sang Roth IRA là hóa đơn thuế khổng lồ. Ví dụ: nếu bạn có 100.000 đô la trong IRA truyền thống và chuyển đổi số tiền đó thành Roth IRA, bạn sẽ nợ thuế 24.000 đô la (giả sử bạn đang ở trong khung thuế 24%). Chuyển đổi đủ và thậm chí có thể đẩy bạn vào một khung thuế cao hơn.
Tất nhiên, khi bạn thực hiện chuyển đổi Roth IRA, bạn có nguy cơ phải trả hóa đơn thuế lớn đó ngay bây giờ khi bạn có thể ở trong khung thuế thấp hơn sau này. Mặc dù bạn có thể đưa ra một số dự đoán có giáo dục, không có cách nào để biết chắc chắn mức thuế (và thu nhập của bạn) sẽ là gì trong tương lai.
Một vấn đề phổ biến khác mà nhiều người nộp thuế phải đối mặt là đóng góp
số tiền đầy đủ và sau đó chuyển đổi nó khi họ có IRA truyền thống khác,
Đơn giản hóa nhân viên hưu trí hoặc SIMPLE IRA cân bằng ở nơi khác. Khi điều này xảy ra, bạn được yêu cầu tính tỷ lệ tiền trong các tài khoản này đã bị đánh thuế so với số dư tổng hợp chưa bị đánh thuế (nói cách khác, tất cả số dư tài khoản bị hoãn thuế mà bạn đã khấu trừ khoản đóng góp của mình so với những người mà bạn đã không). Tỷ lệ này được tính là thu nhập chịu thuế. Vâng, nó phức tạp. Chắc chắn nhận được sự giúp đỡ chuyên nghiệp.
Một nhược điểm khác: Nếu bạn còn trẻ, bạn phải giữ tiền trong Roth mới của mình trong năm năm và đảm bảo bạn đã đến tuổi 59½ trước khi rút bất kỳ khoản tiền nào. Mặt khác, bạn sẽ không chỉ bị tính thuế đối với bất kỳ khoản thu nhập nào, mà còn bị phạt rút tiền sớm 10% trừ khi bạn đủ điều kiện cho một vài, rất ít ngoại lệ.
Ưu
-
Đóng góp và thu nhập tăng thuế miễn phí.
-
Bạn có thể rút tiền đóng góp bất cứ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì, miễn thuế.
-
Bạn không phải thực hiện phân phối tối thiểu cần thiết.
-
Những người thường không đủ điều kiện cho một IR IR có thể sử dụng nó để tạo tài khoản và một nhóm tiền mặt được miễn thuế.
Nhược điểm
-
Bạn phải trả thuế cho việc chuyển đổi khi bạn thực hiện nó và nó có thể là đáng kể.
-
Bạn có thể không được hưởng lợi nếu thuế suất của bạn thấp hơn trong tương lai.
-
Bạn phải đợi năm năm để rút tiền miễn thuế, ngay cả khi bạn đã 59 tuổi.
-
Việc tính thuế có thể phức tạp nếu bạn có các IRA truyền thống, SEP hoặc SIMPLE khác mà bạn không chuyển đổi.
Thanh toán hóa đơn thuế khi chuyển đổi Roth IRA
Nhiều người không nhận ra rằng họ không thể đợi cho đến khi họ nộp thuế để thanh toán hóa đơn thuế khi chuyển đổi. Bạn phải gửi séc như một phần thuế hàng quý ước tính của bạn.
Cách tốt nhất để thanh toán hóa đơn thuế là sử dụng tiền từ một tài khoản khác, chẳng hạn như từ khoản tiết kiệm của bạn hoặc bằng cách rút ra một đĩa CD khi đáo hạn. Phương pháp ít được ưu tiên nhất là lấy tiền từ khoản đầu tư hưu trí mà bạn đang chuyển đổi. Đây là lý do tại sao.
Trả thuế từ các quỹ IRA của bạn, thay vì từ một tài khoản riêng biệt, sẽ làm xói mòn khả năng kiếm tiền trong tương lai của bạn. Quay trở lại ví dụ của chúng tôi ở trên: Giả sử bạn chuyển đổi IRA truyền thống trị giá 100.000 đô la; sau khi nộp thuế, cuối cùng bạn chỉ gửi $ 76.000 vào tài khoản Roth mới. Đi về phía trước, bạn sẽ bỏ lỡ tất cả tiền lãi mà bạn sẽ kiếm được từ tiền. Mãi mãi.
Mặc dù 24.000 đô la có vẻ không nhiều, lãi kép có nghĩa là tiền có thể tăng lên khoảng 112.000 đô la trong suốt 20 năm một mình với lãi suất 8%. Đó là rất nhiều tiền để từ bỏ để trả hóa đơn thuế.
Điểm mấu chốt
Chuyển đổi Roth IRA có thể là một công cụ rất mạnh mẽ cho nghỉ hưu của bạn. Nếu thuế của bạn tăng do tăng từ chính phủ, hoặc vì bạn kiếm được nhiều tiền hơn, đưa bạn vào một khung thuế cao hơn, một chuyển đổi của Roth IRA có thể giúp bạn tiết kiệm đáng kể tiền thuế trong thời gian dài. Và chiến lược cửa sau, tốt, mở ra cánh cửa Roth cho những người có thu nhập cao, những người thường không đủ điều kiện cho loại IRA này, hoặc những người không thể chuyển tiền vào tài khoản miễn thuế bằng bất kỳ phương tiện nào khác.
Nhưng, có một số nhược điểm đối với việc chuyển đổi cần được xem xét. Một hóa đơn thuế lớn có thể khó tính toán, đặc biệt nếu bạn có các IRA khác được tài trợ bằng đô la trước thuế. Điều quan trọng là phải suy nghĩ cẩn thận về việc có nên thực hiện chuyển đổi hay không và tham khảo ý kiến với cố vấn thuế về tình huống cụ thể của bạn.
