Mục lục
- 1. Đánh giá cao chưa thực hiện
- 2. Sử dụng Ngoại lệ "Vẫn hoạt động"
- 3. Thu hoạch thua lỗ
- 4. Tránh bắt buộc giữ lại
- 5. Vay từ số 401 (k) của bạn
- 6. Xem khung thuế của bạn
- 7. Giữ thuế lợi nhuận thấp
- 8. Cuộn qua 401 (k) s cũ
- 9. Trì hoãn an sinh xã hội
- 10. Nhận cứu trợ thiên tai
- Điểm mấu chốt
Bạn có thể nhìn vào một Roth 401 (k) hoặc Roth IRA để trả thuế ngay bây giờ thay vì sau đó, nhưng chúng tôi muốn biết làm thế nào các chuyên gia giúp khách hàng của họ giảm thiểu gánh nặng thuế đối với các khoản 401 (k) thông thường của họ. Chúng tôi hỏi, và đây là những gì họ nói.
Chìa khóa chính
- Một số chiến lược tồn tại để giảm bớt gánh nặng thuế đối với các phân phối 401 (k). Đánh giá cao chưa thực hiện và thu hoạch giảm thuế là hai chiến lược có thể làm giảm thu nhập chịu thuế. Việc phân phối đều đặn cho IRA tránh bị khấu trừ thuế tự động bởi quản trị viên kế hoạch. phân phối kế hoạch (nếu bạn vẫn đang làm việc) và các lợi ích An sinh xã hội, hoặc vay từ 401 (k) của bạn thay vì thực sự rút tiền.
1. Khám phá sự đánh giá cao chưa thực hiện (NUA)
Vì vậy, thay vì giữ tiền trong 401 (k) của bạn hoặc chuyển nó sang IRA truyền thống, hãy xem xét chuyển tiền của bạn sang tài khoản chịu thuế thay thế. (Bạn cũng nên cân nhắc suy nghĩ hai lần về việc chuyển sang cổ phiếu công ty.) Chiến lược này có thể khá phức tạp, vì vậy tốt nhất nên tranh thủ sự giúp đỡ của một chuyên gia.
2. Sử dụng Ngoại lệ "Vẫn hoạt động"
Hầu hết mọi người biết rằng họ phải chịu các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) ở tuổi 70½, ngay cả trên một chiếc Roth 401 (k). Để lưu ý, điều này đã được thay đổi thành 72 vào cuối năm 2019 thông qua Đạo luật Thiết lập mỗi lần tăng cường nghỉ hưu cho cộng đồng năm 2019 (ĐẢM BẢO). Nhưng nếu bạn vẫn còn làm việc khi bạn đến tuổi đó, những RMD này sẽ không áp dụng cho 401 (k) của bạn với chủ nhân hiện tại của bạn (xem mục 8, bên dưới). Nói cách khác, bạn có thể giữ tiền trong tài khoản, kiếm tiền để tăng số trứng của mình và hoãn mọi khoản tính thuế đối với chúng. Hãy nhớ rằng IRS chưa xác định rõ ràng số tiền "vẫn hoạt động"; tuy nhiên, có lẽ, bạn sẽ cần phải được coi là làm việc trong suốt cả năm dương lịch. Hãy cẩn thận nếu bạn cắt giảm thời gian bán thời gian hoặc xem xét một số loại kịch bản nghỉ hưu theo giai đoạn khác.
Ngoài ra, có một số vấn đề với chiến lược này nếu bạn là chủ sở hữu của một công ty, cảnh báo Christopher Cannon, CFP®, của RetireRight Pittsburgh. Nếu bạn sở hữu hơn 5% doanh nghiệp tài trợ cho chương trình, bạn không đủ điều kiện để được miễn thuế này. Ngoài ra, hãy xem xét rằng quy tắc sở hữu 5% thực sự có nghĩa là trên 5%; bao gồm bất kỳ cổ phần nào thuộc sở hữu của vợ / chồng, con và cháu, và cha mẹ; và có thể tăng lên hơn 5% sau 72 tuổi. Bạn có thể thấy chiến lược này có thể phức tạp đến mức nào.
3. Xem xét thu hoạch thất thu thuế
Một chiến lược khác, được gọi là thu hoạch giảm thuế, liên quan đến việc bán chứng khoán hoạt động kém trong tài khoản đầu tư thông thường của bạn. Các khoản lỗ trên chứng khoán bù đắp thuế cho phân phối 401 (k) của bạn. Kevin Pollack, đồng sáng lập và đối tác quản lý tại Chamberlain Warden, LLC cho biết, đã thực hiện một cách chính xác, thu hoạch giảm thuế sẽ bù đắp một phần hoặc toàn bộ gánh nặng thuế của nhà đầu tư được tạo ra từ phân phối 401 (k). (Có những hạn chế đối với chiến lược này liên quan đến việc giảm tổn thất đầu tư.)
4. Tránh khấu trừ 20% bắt buộc
Khi bạn thực hiện phân phối 401 (k) và gửi tiền trực tiếp cho bạn, nhà cung cấp dịch vụ được yêu cầu giữ lại 20% cho thuế thu nhập liên bang. Nếu số tiền này quá nhiều nếu bạn chỉ nợ một cách hiệu quả, giả sử, 15% tại thời điểm thuế, điều này có nghĩa là bạn sẽ phải đợi cho đến khi bạn nộp thuế để nhận lại 5% đó.
Thay vào đó, những người khác đã chuyển số dư 401 (k) vào tài khoản IRA và rút tiền của bạn ra khỏi IRA, ông gợi ý Peter Messina, đại diện cố vấn đầu tư tại ABG Consulting, chuyên về kế hoạch nghỉ hưu. Không có thuế thu nhập liên bang bắt buộc 20% đối với IRA và bạn có thể chọn trả thuế khi nộp hồ sơ thay vì phân phối.
5. Vay thay vì rút tiền từ số 401 (k) của bạn
Một số kế hoạch cho phép bạn vay một khoản vay từ số dư 401 (k) của bạn. Nếu vậy, bạn có thể vay từ tài khoản của mình, đầu tư tiền và tạo ra một dòng thu nhập ổn định, tồn tại lâu hơn cả việc bạn trả nợ.
IRS nói chung cho phép bạn vay tới 50% số dư khoản vay được giao của bạn, lên tới 50.000 đô la Mỹ với thời gian hoàn vốn lên đến năm năm, ông giải thích Ravi Ramnarain, một CPA có trụ sở tại Fort Lauderdale, Fla., bạn không phải trả bất kỳ khoản thuế nào cho phân phối này, chứ đừng nói là phạt 10%. Thay vào đó, bạn chỉ cần trả lại số tiền này trong ít nhất các khoản thanh toán hàng quý trong suốt thời gian vay.
Sau khi đưa ra những thông số này, thì Ram Ramain vẫn tiếp tục, xem xét kịch bản này: Bạn nhận khoản vay 50.000 đô la trong năm năm. Với lãi suất, giả sử khoản thanh toán hàng tháng của bạn trong khoảng thời gian 60 tháng này là 900 đô la. Bây giờ hãy tưởng tượng lấy số tiền gốc 50.000 đô la đó và mua một căn nhà nhỏ, căn hộ hoặc song lập ở miền Nam tương đối rẻ tiền để thuê. Cho rằng bạn sẽ mua bất động sản này mà không cần thế chấp, giả sử rằng tiền thuê ròng của bạn mỗi tháng lên tới $ 1, 100, sau thuế và phí quản lý.
Những gì bạn đã làm một cách hiệu quả, "Ramnarain nói, " là thiết lập một phương tiện đầu tư đặt 200 đô la trong túi của bạn mỗi tháng ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) trong năm năm. Và sau năm năm, bạn sẽ trả lại đầy đủ khoản vay $ 50.000 401 (k), nhưng bạn sẽ tiếp tục bỏ túi khoản tiền thuê ròng $ 1, 100 suốt đời! Bạn cũng có thể có cơ hội bán căn nhà / căn hộ / song lập đó sau đó với số tiền được đánh giá cao, vượt quá lạm phát.
Tất nhiên, một chiến lược như thế này đi kèm với rủi ro đầu tư, chưa kể đến những rắc rối khi trở thành chủ nhà. Bạn nên luôn luôn nói chuyện với cố vấn tài chính của bạn trước khi bắt tay vào một bước như vậy.
6. Xem khung thuế của bạn
Vì tất cả (hoặc, một người hy vọng, chỉ một phần) phân phối 401 (k) của bạn dựa trên khung thuế của bạn tại thời điểm phân phối, chỉ đưa phân phối đến giới hạn trên của khung thuế của bạn.
Neil Một trong những cách tốt nhất để giữ thuế ở mức tối thiểu là lập kế hoạch thuế chi tiết mỗi năm để giữ thu nhập chịu thuế ở mức tối thiểu, Neil Dinndorf, CFP®, cố vấn giàu có tại EnRich Financial Partners ở Madison, Wis., ví dụ, bạn đã kết hôn khai thuế chung. Trong năm 2019, bạn có thể ở trong khung thuế 12% bằng cách giữ thu nhập chịu thuế dưới $ 78, 950 (theo Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm được thông qua vào cuối năm 2017). Vào năm 2020, giới hạn cho khung 12% tăng $ 1, 300 lên $ 80, 250.
Bằng cách lập kế hoạch cẩn thận, bạn có thể giới hạn số lần rút tiền 401 (k) của mình để họ không đẩy bạn vào một khung cao hơn (mức tăng tiếp theo là 22%) và sau đó lấy phần còn lại từ các khoản đầu tư sau thuế, tiết kiệm tiền mặt hoặc tiết kiệm Roth, Dinndorf nói. Điều tương tự cũng xảy ra đối với các chi phí vé lớn khi nghỉ hưu, chẳng hạn như mua xe hơi hoặc kỳ nghỉ lớn: Cố gắng giới hạn số tiền bạn lấy từ 401 (k) của mình bằng cách có thể kết hợp rút tiền 401 (k) và rút tiền sau thuế.
7. Giữ cho vốn của bạn thu được thuế thấp
Cố gắng chỉ thực hiện rút tiền từ số tiền 401 (k) của bạn cho đến mức thu nhập kiếm được sẽ cho phép các khoản lãi vốn dài hạn của bạn bị đánh thuế ở mức 0%. Năm 2019, những người độc thân có thu nhập chịu thuế lên tới 39.375 đô la và kết hôn khai thuế chung với thu nhập chịu thuế lên tới 78.750 đô la có thể ở trong ngưỡng tăng vốn 0%. Nathan Garcia, CFP®, với các đối tác giàu có chiến lược ở Fulton, Md., Nói rằng những người về hưu có thể trừ tiền lương hưu của họ khỏi số tiền chi tiêu hàng năm của họ, sau đó tính phần chịu thuế của các khoản trợ cấp An sinh xã hội của họ và trừ đi số dư từ phương trình trước đó. Sau đó, nếu họ trên 70, trừ đi phân phối tối thiểu cần thiết của họ. Phần còn lại, nếu có, là những gì nên đến từ mức 401 (k) của người về hưu, lên đến giới hạn $ 39, 375 hoặc $ 78, 750. Bất kỳ thu nhập cần thiết trên số tiền này nên được rút từ các vị trí có lãi vốn dài hạn trong tài khoản môi giới hoặc Roth IRA.
8. Cuộn qua 401 (k) s cũ
Hãy nhớ rằng, bạn không phải thực hiện phân phối số tiền 401 (k) tại nhà tuyển dụng hiện tại nếu bạn vẫn đang làm việc. Tuy nhiên, nếu bạn có 401 (k) s với các chủ nhân trước đây hoặc IRA truyền thống, bạn sẽ được yêu cầu lấy các RMD từ các tài khoản đó, do đó, Mindy S. Hirt, CFP®, cố vấn giàu có của Tập đoàn tài chính Argent ở Columbia, Tenn.
Để tránh yêu cầu này, người dùng đã đưa các IRA truyền thống và IRA truyền thống cũ của bạn vào 401 (k) hiện tại trước năm bạn tròn 70½, "(hiện 72), cô ấy khuyên." Có một số trường hợp ngoại lệ cho quy tắc này, nhưng nếu bạn có thể tận dụng lợi thế của kỹ thuật này, bạn có thể trì hoãn thu nhập chịu thuế cho đến khi nghỉ hưu, tại thời điểm đó, các phân phối có thể ở mức thuế thấp hơn (nếu bạn không còn có thu nhập nữa)."
9. Trì hoãn an sinh xã hội
Để giữ thu nhập chịu thuế của bạn thấp hơn và cũng có thể ở trong một khung thuế thấp hơn, hãy xem xét tắt các lợi ích An sinh xã hội của bạn cho đến sau này. Frank St. Onge, CFP® có trụ sở tại Brighton, Mich. Tại Total Financial Planning, LLC, khuyên một số khách hàng của mình trì hoãn thanh toán An sinh xã hội như một phần của chiến lược tiết kiệm thuế bao gồm chuyển đổi một số tiền sang Roth IRA. Tôi khuyên bạn nên đợi đến 70 tuổi để bắt đầu trợ cấp An sinh xã hội, họ nói Onge.
Nếu người về hưu có thể đủ khả năng trì hoãn việc thu tiền trợ cấp An sinh xã hội, họ cũng có thể tăng khoản thanh toán của mình lên gần một phần ba. Ví dụ, nếu bạn được sinh ra trong những năm 1943-1954, tuổi nghỉ hưu đầy đủ của bạn, điểm mà bạn sẽ nhận được 100% lợi ích của mình là 66. Nhưng nếu bạn trì hoãn đến 67 tuổi, bạn sẽ nhận được 108% lợi ích 66 tuổi và ở tuổi 70, bạn sẽ nhận được 132% (IRS cung cấp máy tính tiện dụng này). Chiến lược này dừng mang lại bất kỳ lợi ích bổ sung nào ở tuổi 70, tuy nhiên, và dù thế nào, bạn vẫn nên nộp đơn cho Medicare ở tuổi 65.
Đừng nhầm lẫn trì hoãn lợi ích An sinh xã hội với chiến lược "tập tin và đình chỉ" cũ cho vợ hoặc chồng. Chính phủ đã đóng lỗ hổng đó vào năm 2016.
10. Nhận cứu trợ thiên tai
Đối với những người sống ở những khu vực dễ bị bão, lốc xoáy, động đất hoặc các hình thức thiên tai khác, thì ông Ram Ramainain nói, cửa sổ thời gian nhất định. Một ví dụ có thể là trong những mùa bão lớn ở Florida.
Điểm mấu chốt
Hãy nhớ rằng đây là những chiến lược tiên tiến được sử dụng bởi các chuyên gia để giảm gánh nặng thuế của khách hàng tại thời điểm phân phối. Đừng cố gắng tự thực hiện chúng trừ khi bạn có kiến thức về tài chính và thuế cao. Thay vào đó, hãy hỏi người lập kế hoạch tài chính của bạn nếu bất kỳ trong số họ phù hợp với bạn. Như với bất cứ điều gì phải làm với thuế, có các quy tắc và điều kiện với mỗi loại, và một động thái sai có thể gây ra hình phạt.
