401 (K) so với roth ira: sự khác biệt là gì?

401 (k) và Roth IRA là các tài khoản tiết kiệm hưu trí được ưu đãi thuế phổ biến khác nhau về đối xử thuế, lựa chọn đầu tư và đóng góp của chủ lao động. Trong một kịch bản hoàn hảo, bạn có cả hai để dành tiền cho nghỉ hưu. Tuy nhiên, nếu bạn phải quyết định giữa hai người, đây là một số cách các tài khoản này khác nhau.

Chìa khóa chính

• Nếu chủ lao động của bạn cung cấp chương trình phù hợp với 401 (k), đó là cơ hội tuyệt vời để tiết kiệm nhiều tiền hưu trí hơn. Roth IRA không cung cấp cùng loại lợi ích, vì đó là tài khoản thuộc sở hữu cá nhân. Nếu bạn tin rằng bạn sẽ đi để có được mức thu nhập cao hơn khi nghỉ hưu, một IR IR có thể có ý nghĩa nhất. Việc sử dụng cả 401 (k) và Roth IRA (với điều kiện bạn có thể đủ khả năng tài trợ cho cả hai) mang lại nhiều cơ hội nhất cho nghỉ hưu được tài trợ tốt.

Kế hoạch 401 (k) là gì?

Được đặt tên theo phần 401 (k) của Bộ luật Thu nhập Nội bộ, 401 (k) là một kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ. Để đóng góp vào một khoản 401 (k), bạn chỉ định một phần của mỗi mức lương để chuyển hướng vào kế hoạch. Những đóng góp này xảy ra trước khi thuế thu nhập được khấu trừ từ tiền lương của bạn.

Các lựa chọn đầu tư giữa các kế hoạch 401 (k) khác nhau có thể rất khác nhau, tùy thuộc vào nhà cung cấp kế hoạch. Tuy nhiên, cho dù bạn chọn quỹ nào (hoặc quỹ) nào, bất kỳ khoản đầu tư nào nhận được trong kế hoạch đều không bị đánh thuế bởi Sở Thuế vụ (IRS).

Lợi nhuận đầu tư bạn kiếm được trong vòng 401 (k) không bao giờ bị IRS đánh thuế.

Giới hạn đóng góp 401 (k)

401 (k) s có giới hạn đóng góp cao hơn nhiều so với Roth IRAs. Đối với năm 2019, giới hạn đóng góp 401 (k) là:

• $ 19.000 nếu bạn dưới 50 tuổi $ 25.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên

401 (k) Kết hợp nhà tuyển dụng

Các kế hoạch 401 (k) có lợi nhất khi nhà tuyển dụng của bạn cung cấp một trận đấu, đóng góp thêm tiền vào tài khoản 401 (k) của bạn. Trận đấu thường là một tỷ lệ phần trăm đóng góp của bạn, lên đến một tỷ lệ phần trăm nhất định của tiền lương của bạn. Ví dụ: nhà tuyển dụng của bạn có thể phù hợp với 50% đóng góp của bạn, tối đa 6% tiền lương của bạn. Trận đấu của nhà tuyển dụng không được tính vào giới hạn đóng góp của bạn, nhưng IRS không giới hạn tổng số tiền có thể đi vào 401 (k) của bạn mỗi năm (đóng góp của bạn cộng với trận đấu).

Đối với năm 2019, giới hạn đóng góp kết hợp cho một 401 (k) là:

• 56.000 đô la nếu bạn dưới 50 tuổi 62.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên 100% tiền lương của bạn (nếu nó thấp hơn giới hạn đô la)

401 (k) Thuế

Bạn được giảm thuế khi bạn đóng góp vào khoản 401 (k). Đó là bởi vì bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp của mình khi bạn khai thuế thu nhập. Điều này làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, giúp bạn tiết kiệm tiền.

Bạn sẽ trả thuế sau khi bạn đến tuổi nghỉ hưu và bắt đầu rút tiền từ kế hoạch. Những phân phối này, như chúng được biết, phải chịu thuế thu nhập theo thuế suất hiện tại của bạn. Nếu bạn nghĩ rằng thu nhập của bạn sẽ cao hơn khi bạn nghỉ hưu, bạn có thể muốn lên kế hoạch trước, vì tất cả thu nhập từ phân phối của bạn sẽ bị đánh thuế.

401 (k) Phân phối tối thiểu bắt buộc

Ưu

• Trận đấu của nhà tuyển dụng

• Giới hạn đóng góp cao hơn

• Duy trì bởi chủ nhân

Nhược điểm

• Ít lựa chọn đầu tư hơn

• Phân phối tối thiểu bắt buộc

• Phí cao hơn

Một IR IR là gì?

Một biến thể của tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA), một IR IR được thiết lập trực tiếp giữa một cá nhân và một công ty đầu tư. Chủ của bạn không liên quan.

Khi bạn thiết lập và kiểm soát tài khoản, các lựa chọn đầu tư của bạn không giới hạn ở những gì nhà cung cấp gói cung cấp. Điều này mang lại cho chủ sở hữu IRA một mức độ tự do đầu tư lớn hơn so với nhân viên có kế hoạch 401 (k), mặc dù phí mà các nhà cung cấp đó phải trả cao hơn.

Trái ngược với 401 (k), tiền sau thuế được sử dụng để tài trợ cho một IR IR. Do đó, không có thuế thu nhập nào được rút khi rút tiền khi nghỉ hưu. Trong khi trong tài khoản, bất kỳ khoản lãi đầu tư nào đều không được áp dụng.

Giới hạn đóng góp của IR IRA

Các giới hạn đóng góp nhỏ hơn nhiều với các tài khoản của Roth IRA. Trong năm 2019, đóng góp tối đa hàng năm cho một IR IR là:

• $ 6.000 nếu bạn dưới 50 tuổi $ 7.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên

Giới hạn thu nhập của Roth IRA

Trong năm 2019, bạn có thể đóng góp đầy đủ nếu thu nhập của bạn dưới 122.000 đô la cho cá nhân và 193.000 đô la nếu bạn kết hôn khai thuế chung. Nếu thu nhập của bạn trong khoảng từ 122.000 đến 137.000 đô la cho các cá nhân và 193.000 đến 203.000 đô la cho những người kết hôn khai thuế chung, bạn có thể đóng góp giảm. Nếu bạn kiếm được hơn 137.000 đô la mỗi năm, hoặc 203.000 đô la cho những người kết hôn cùng nhau, bạn không thể đóng góp cho một IR IR.

Rút tiền của IRA

Bạn có thể rút các khoản đóng góp của Roth IRA bất cứ lúc nào hoặc bất kỳ độ tuổi nào mà không phải chịu thuế hoặc hình phạt. Tuy nhiên, việc rút tiền đối với thu nhập có thể phải chịu thuế thu nhập và phạt 10%, tùy thuộc vào độ tuổi của bạn và thời gian bạn có tài khoản.

Nói chung, bạn có thể tránh thuế và tiền phạt nếu tài khoản của bạn ít nhất năm tuổi và việc rút tiền là:

• Được tạo sau khi bạn bước sang tuổi 59½, Được thực hiện do khuyết tật vĩnh viễn, Được tạo bởi người thụ hưởng hoặc bất động sản của bạn sau khi bạn qua đời, hoặc được sử dụng để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại ngôi nhà đầu tiên của bạn (áp dụng tối đa 10.000 đô la trọn đời).

Không giống như 401 (k) s, Roth IRAs không có RMD trong suốt cuộc đời của bạn. Nếu bạn không cần tiền khi nghỉ hưu, bạn có thể để nó trong tài khoản, nơi nó có thể tiếp tục tăng thuế miễn phí cho những người thụ hưởng của bạn.

Dưới đây là danh sách những ưu và nhược điểm của Roth IRAs.

Ưu

• Rút tiền được miễn thuế khi nghỉ hưu

• Nhiều lựa chọn đầu tư

• Không có RMD trong suốt cuộc đời của bạn

Nhược điểm

• Giới hạn đóng góp thấp hơn

• Giới hạn thu nhập có thể ngăn bạn đóng góp

• Không có nhà tuyển dụng phù hợp

Điểm mấu chốt

Dưới đây là danh sách của sự khác biệt giữa 401 (k) s và Roth IRAs.

401 (k) s so với IR IRA
Đặc tính	401 (k)	IR IRA
Giảm thuế trước	Đúng. Đóng góp được khấu trừ.	Không
Rút tiền	Thuế thu nhập bình thường	Miễn thuế
Giới hạn đóng góp	$ 19.000 hoặc $ 25.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên	$ 6.000 hoặc $ 7.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên
Giới hạn thu nhập	Không	Đúng. Ở thu nhập cao hơn đóng góp được giảm hoặc loại bỏ.
Trận đấu của nhà tuyển dụng	Đúng. Có giới hạn 56.000 đô la (62.000 đô la cho độ tuổi từ 50 trở lên) đối với các khoản đóng góp của chủ lao động / nhân viên.	Không
Khấu trừ biên chế tự động	Đúng	Không
Tuổi sớm nhất để rút tiền mà không bị phạt	59½	Rút tiền đóng góp bất cứ lúc nào, thu nhập ở mức 59½
RMD	Đúng. Các RMD phải bắt đầu trước ngày 1 tháng 4 sau khi bạn đến tuổi 70½ hoặc năm bạn nghỉ hưu.	Không phải trong suốt cuộc đời của chủ sở hữu
Phí trung bình	Cao	Thấp
Lựa chọn đầu tư	Vài	Nhiều
Duy trì bởi	Chủ nhân	Tự