Quy tắc cho Roth IRAs
Bạn có thể đóng góp cho IRA truyền thống cho dù thu nhập của bạn cao đến đâu. Tuy nhiên, có giới hạn thu nhập để đóng góp cho tài khoản của Roth IRA. Tiền tiết kiệm trong tài khoản hưu trí của Roth là thu nhập sau thuế. Đó là, thuế thu nhập được nợ cho năm mà tiền được trả vào tài khoản. Khi tiền được rút, có lẽ sau khi nghỉ hưu, không còn khoản thuế nào được trả cho cả số tiền đã đóng góp hoặc tiền lãi kiếm được.
Có các giới hạn thu nhập cao hơn và chúng được thực hiện theo các giai đoạn như sau cho các năm tính thuế 2019 và 2020:
- Trong năm 2019, những người nộp thuế duy nhất có thể đóng góp giảm nếu họ đã điều chỉnh thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGIs) trong khoảng từ 122.000 đến 137.000 đô la. Đối với các cặp vợ chồng, phạm vi là $ 193, 000 đến $ 203, 000. Những người có thu nhập trên không thể đóng góp vào tài khoản Roth. Vào năm 2020, những người nộp thuế duy nhất có thể đóng góp giảm nếu họ có MAGI trong khoảng từ $ 124.000 đến $ 139.000. Đối với các cặp vợ chồng, phạm vi là $ 196, 000 đến $ 206, 000.
Chìa khóa chính
- Tiền được lưu trong tài khoản hưu trí của Roth là thu nhập sau thuế. Ngay cả khi bạn không thể khấu trừ khoản đóng góp IRA truyền thống của mình, bạn vẫn có thể đóng góp đến giới hạn trong năm cho IRA truyền thống của mình và coi khoản đóng góp đó là khoản đóng góp không thể thay đổi. Nếu bạn không đủ điều kiện để khấu trừ khoản đóng góp cho IRA truyền thống và bạn đủ điều kiện để đóng góp cho một IR IR, sau đó, Roth có thể là lựa chọn tốt hơn.
Giới hạn đóng góp
Bất kể thu nhập, có giới hạn đối với số tiền bạn có thể đóng góp mỗi năm cho IRA, cho dù đó là truyền thống hay là IR IR.
Khoản đóng góp tối đa được phép cho các năm tính thuế 2019 và 2020 là 6.000 đô la, mặc dù những người từ 50 tuổi trở lên có thể thêm 1.000 đô la dưới dạng "đóng góp bắt kịp".
Bạn có thể thêm tiền vào IRA truyền thống trên số tiền được khấu trừ thuế. Nếu bạn chọn đóng góp không thể thay đổi cho IRA truyền thống của mình, bạn nên nộp Mẫu IRS 8606 để báo cáo đóng góp là không thể thay đổi đối với IRS và để theo dõi số dư không thể thay đổi (cơ sở) trong IRA truyền thống của bạn.
Bạn cũng cần phải nộp Mẫu 8606 cho mỗi năm tiếp theo khi bạn rút tài sản từ IRA truyền thống, để xác định phần chịu thuế của phân phối.
Khả năng của IR IR
Điều này là do thu nhập từ tài sản của Roth IRA tích lũy được hoãn thuế và được miễn thuế nếu phân phối đủ tiêu chuẩn, trong khi thu nhập trong IRA truyền thống được tích lũy hoãn thuế nhưng bị đánh thuế khi phân phối.
Cân nhắc đặc biệt: Đầu tư vào tài khoản chịu thuế
Một cách khác để đầu tư cho nghỉ hưu là giao dịch cổ phiếu riêng lẻ, quỹ giao dịch trao đổi (ETF) và các quỹ tương hỗ chỉ số, có thể làm giảm hóa đơn thuế của bạn. Nếu bạn bán một khoản đầu tư mà bạn đã nắm giữ trong hơn một năm với mức lãi, bạn chỉ có thể phải trả thuế lãi vốn dài hạn. Tỷ lệ này thường thấp hơn thuế suất đối với thu nhập thông thường.
