Thị trường bập bênh ngày nay có thể đáng lo ngại cho các nhà đầu tư tiết kiệm cho nghỉ hưu. Xem giá trị tài khoản tăng và giảm có thể khiến bạn cảm thấy lo lắng về kế hoạch lương hưu nhân viên đơn giản (SEP). Tuy nhiên, SEP của bạn có nhiều lợi thế hơn bất lợi, ngay cả trong thời điểm thị trường biến động.
Tiết kiệm hơn
Một SEP là một phương tiện tiết kiệm hưu trí tốt. Tuy nhiên, các quy tắc giới hạn số tiền có thể được đóng góp. Giới hạn đóng góp tối đa của nhân viên / chủ lao động trong năm 2019 và 2020 như sau:
- 25% tiền bồi thường của một nhân viên (chịu mức tối đa 280.000 đô la vào năm 2019 và 285.000 đô la vào năm 2020) hoặc 56.000 đô la vào năm 2019 và 57.000 đô la vào năm 2020
Tài khoản SEP thường được thiết lập bởi doanh nghiệp tự làm chủ hoặc một doanh nghiệp nhỏ. Giá trị đóng góp tối đa không thể vượt quá mức thấp nhất trong hai giá trị. Do đó, cả hai giá trị cần được tính toán để xác định giới hạn. Nếu SEP được thiết lập dưới dạng IRA, các cá nhân thường có thể đóng góp cá nhân lên đến giới hạn IRA truyền thống là 6.000 đô la vào năm 2020 với thêm 1.000 đô la được phép cho những người trên 50 tuổi.
Tài khoản SEP thường là lựa chọn hàng đầu cho các chủ sở hữu độc lập tự làm chủ vì nó cho phép họ đóng góp trước thuế vào tài khoản hưu trí có khả năng 57.000 đô la trong khi cũng được khấu trừ chi phí kinh doanh. Chủ sở hữu duy nhất phải chịu các tính toán đặc biệt cho việc khấu trừ. Nhìn chung, mỗi gói SEP sẽ có các điều khoản riêng tùy thuộc vào thiết lập và người đóng góp.
Người sử dụng lao động được yêu cầu đóng góp cùng một tỷ lệ phần trăm cho tài khoản của mỗi nhân viên, bao gồm cả chính họ với tư cách là chủ sở hữu. Các chủ sở hữu duy nhất có thể quyết định chọn một solo 401k thay thế cho SEP. Một solo 401k tương tự như tài khoản SEP, nhưng nó có các quy tắc và quy định riêng. Solo 401k có thể cho phép đóng góp trả chậm lên tới $ 19.500 vào năm 2020 và phải chịu các tính toán đóng góp tối đa đặc biệt của riêng mình. Đóng góp tối đa cho tài khoản SEP được trình bày chi tiết ở trên. Tài khoản SEP thường chỉ có thể được đóng góp bởi một chủ nhân. Tài khoản SEP có thể được thiết lập dưới dạng IRA, sau đó có thể cho phép đóng góp trả chậm 6.000 đô la cộng với 1.000 đô la bắt kịp.
Tích lũy miễn thuế
Các lợi ích về thuế của SEP về cơ bản giống như các lợi ích của một khoản tiết kiệm hưu trí trước thuế hoặc 401k khác. Tất cả thu nhập tích lũy mà không có nghĩa vụ thuế thu nhập ngay lập tức. Tiết kiệm gộp với tỷ lệ tương đối cao, mang lại cho bạn nhiều tiền hơn sau khi nghỉ hưu ngay cả sau khi các khoản thuế trong tương lai được trả khi rút tiền. Đóng góp SEP cũng có thể được khấu trừ cho người đóng góp mặc dù các khoản khấu trừ có thể thay đổi tùy theo tình huống.
Quyền lợi nhân viên
Hầu hết các doanh nghiệp nhỏ cung cấp rất ít trong cách trợ cấp hưu trí. Chủ lao động thực hiện đóng góp chia sẻ lợi nhuận thay cho nhân viên của mình đang cung cấp một lợi ích giúp thu hút và giữ chân nhân viên chất lượng với chi phí thấp hơn so với tăng lương.
Thay đổi đầu tư không có nợ thuế
SEP là phương tiện bạn có thể sử dụng để quản lý danh mục đầu tư một cách tích cực. Tất cả các giao dịch được thực hiện mà không có hậu quả thuế. Bạn có thể quyết định dựa trên tổng lợi nhuận và điều kiện thị trường ra lệnh. Nhiều nhà cung cấp SEP cung cấp một loạt các lựa chọn đầu tư, bao gồm các quỹ giao dịch trao đổi ngược (ETF) và các tùy chọn cổ phiếu cho phép bạn kiếm lợi nhuận từ các thị trường biến động.
Tính trung bình chi phí bằng đô la
Các quỹ tương hỗ là một số phương tiện đầu tư phổ biến hơn trong tài khoản SEP. Người tiết kiệm chọn một hoặc hai quỹ tương hỗ và đóng góp thường xuyên. Chiến lược đầu tư thụ động này là một chuyên gia lớn trong giai đoạn đi xuống của một thị trường đầy biến động kể từ khi trung bình chi phí bằng đô la tự động diễn ra. Mỗi khoản tiền gửi mua một số lượng lớn cổ phiếu quỹ hơn khi thị trường đi xuống và ít cổ phiếu hơn khi thị trường đi lên.
Dòng dưới cùng
Ưu điểm của tài khoản hưu trí SEP sẽ thay đổi tùy theo thiết lập. Cuối cùng, con lừa lớn duy nhất cho các nhà đầu tư không chọn tham gia SEP khi được cung cấp.
Tài khoản SEP sẽ có rất nhiều biến thể cho các chủ sở hữu duy nhất so với đóng góp của chủ lao động cho nhân viên. Giống như bất kỳ kế hoạch nghỉ hưu nào do nhà tuyển dụng cung cấp, tài khoản SEP có thể tăng mức lương nhận được vượt quá mức lương tiêu chuẩn. Trên thực tế, chúng thường được thiết lập như một lợi ích nhân viên bổ sung. Nhân viên có thể tận dụng tất cả các ưu điểm với quản lý tài khoản tối thiểu. Nếu biến động thị trường đang khiến thị trường đi xuống, hãy chuyển sang đầu tư bảo thủ, chẳng hạn như trái phiếu. Nếu thị trường bắt đầu tăng, chuyển tài sản trở lại cổ phiếu. Nếu bạn không muốn bị làm phiền, hãy chọn một quỹ tương hỗ phân bổ tài sản không tải nhắm vào mục tiêu nghỉ hưu và để các nhà quản lý danh mục đầu tư chuyên nghiệp đưa ra quyết định đúng lúc về thị trường. Cho dù bạn là một nhà đầu tư tích cực hay thụ động, bạn sẽ có khoản tiết kiệm hưu trí lớn hơn nhiều so với những người không làm gì.
Đối với các chủ sở hữu duy nhất, tài khoản SEP cung cấp các lợi thế tương tự như cho nhân viên. Tài khoản SEP của chủ sở hữu duy nhất có thể là một phương tiện tuyệt vời để tiết kiệm đầu tư cá nhân với tùy chọn khấu trừ chi phí kinh doanh. Đóng góp SEP của chủ sở hữu duy nhất có thể phải chịu những hạn chế của riêng họ, vì vậy có thể cần phải nghiên cứu thêm và lập kế hoạch.
