Kỳ thi ngân hàng là gì?
Kiểm tra ngân hàng là một đánh giá về sức khỏe tài chính và khả năng phục hồi của ngân hàng. Các kỳ thi ngân hàng chủ yếu liên quan đến sức mạnh của bảng cân đối của ngân hàng. Tuy nhiên, chúng cũng bao gồm đánh giá về sự tuân thủ quy định và kiểm soát nội bộ của nó.
Tại Hoa Kỳ, việc kiểm tra các ngân hàng quốc gia được thực hiện bởi Văn phòng Tổng giám đốc tiền tệ (OCC), trong khi việc kiểm tra các ngân hàng điều lệ nhà nước được thực hiện bởi Tập đoàn bảo hiểm tiền gửi liên bang (FDIC). Đối với các công ty nắm giữ ngân hàng, việc kiểm tra được thực hiện bởi Cục Dự trữ Liên bang.
Chìa khóa chính
- Các kỳ thi ngân hàng là những đánh giá về sức khỏe tài chính của các ngân hàng. Chúng được thực hiện bởi các tổ chức chính phủ và chính phủ như OCC, FDIC và Cục Dự trữ Liên bang. ngân hàng trong câu hỏi.
Kỳ thi ngân hàng hoạt động như thế nào
Quá trình thực hiện kiểm tra ngân hàng dựa trên cái gọi là Hệ thống xếp hạng CAMELS, là từ viết tắt của sáu lĩnh vực kiểm tra chính. Chúng bao gồm kiểm tra mức độ an toàn vốn của ngân hàng, chất lượng tài sản, quản lý, thu nhập, thanh khoản và độ nhạy cảm với rủi ro hệ thống.
Dựa trên sáu đặc điểm này, các ngân hàng được chỉ định xếp hạng theo thang điểm từ 1 đến 5. Mỗi ngân hàng sẽ nhận được một xếp hạng riêng cho từng danh mục, cùng với kết quả chung. Điểm 1 cho thấy kết quả rất khả quan, trong khi điểm 5 cho thấy kết quả rất yếu. Nếu một ngân hàng đạt 4 hoặc 5 điểm trong tổng quan của mình, ngân hàng sẽ được đưa vào danh sách theo dõi đặc biệt để các nhà quản lý xem xét kỹ lưỡng hơn.
Các tiêu chí an toàn vốn liên quan đến vốn cấp một và cấp hai của ngân hàng, và liệu các quỹ này có đủ để hỗ trợ các hoạt động ngân hàng của mình trong điều kiện căng thẳng hay không. Tương tự như vậy, điều kiện chất lượng tài sản liên quan đến các câu hỏi như liệu danh mục cho vay của ngân hàng có đủ đa dạng hay không và liệu các khoản dự phòng tổn thất có phù hợp với định mức của ngành hay không.
Liên quan đến các tiêu chí quản lý, các nhà quản lý sẽ muốn đảm bảo rằng nhóm điều hành của ngân hàng có chiến lược hoạt động rõ ràng và hiểu rõ các rủi ro duy nhất của tổ chức của họ, cũng như một giao thức mạnh mẽ để đảm bảo tuân thủ pháp luật và quy định. Liên quan đến các tiêu chí thu nhập, các cơ quan quản lý sẽ kiểm tra chất lượng thu nhập của ngân hàng và liệu các khoản thu nhập đó có đủ ổn định để hỗ trợ ngân hàng hay không.
Cuối cùng, các tiêu chí thanh khoản và độ nhạy cảm liên quan đến mức độ ổn định của ngân hàng trước những cú sốc tiềm tàng đối với hệ thống tài chính. Về thanh khoản, các cơ quan quản lý sẽ đo lường khả năng đáp ứng các nghĩa vụ tài chính của ngân hàng, sử dụng các bài kiểm tra thanh khoản như tỷ lệ hiện tại, kiểm tra axit, tỷ lệ nhanh và tỷ lệ tiền mặt.
Khi đánh giá mức độ nhạy cảm của ngân hàng đối với rủi ro hệ thống, các cơ quan quản lý thường sẽ sử dụng các mô hình tài chính phức tạp mô phỏng hoạt động tài chính của ngân hàng chịu nhiều thay đổi bất lợi tiềm tàng trên thị trường tài chính. Ví dụ về những thay đổi như vậy bao gồm lãi suất tăng, lãi suất mặc định cho vay tăng, giảm giá trị nắm giữ đầu tư và mặc định của các đối tác phái sinh.
Ví dụ thực tế về kỳ thi ngân hàng
Dana là một nhà đầu tư thường xuyên xem xét kết quả kiểm tra của các ngân hàng lớn. Là một phần của quá trình sàng lọc đầu tư của mình, anh đọc qua kỳ kiểm tra ngân hàng gần đây nhất cho một ngân hàng quốc gia có tên XYZ Financial.
Khi tóm tắt kết quả từ kỳ thi, Dana lưu ý rằng XYZ đã nhận được điểm CAMELS là 5 trong danh mục chất lượng tài sản. Tò mò, anh đào sâu hơn để khám phá ra rằng danh mục cho vay của XYZ tập trung cao độ trong một lĩnh vực cụ thể hiện đang phải đối mặt với sự gián đoạn từ những người mới tham gia.
Do sự không chắc chắn trong lĩnh vực công nghiệp đó, các nhà quản lý nêu lên mối lo ngại về việc liệu các chủ nợ của XYZ có thể không trả được nợ không. Trong kịch bản đó, XYZ có thể phải đối mặt với tỷ lệ tổn thất cao hơn bình thường trong danh mục cho vay của mình, đặt câu hỏi về khả năng sinh lời, thanh khoản và dự trữ vốn của nó.
Với thông tin này trong tay, Dana quyết định tránh XYZ Financial cho đến khi có ít sự không chắc chắn xung quanh chất lượng của danh mục cho vay.
