Mục lục
- Tiền IRA cho vay đại học?
- Hình phạt thuế phân phối sớm
- Lợi ích của một IR IR
- Một cách tốt hơn
Tôi có thể sử dụng tiền IRA cho các khoản vay đại học không?
Câu trả lời nhanh là có, nhưng… Có một số khác biệt quan trọng tùy thuộc vào loại IRA bạn có, tuổi của bạn và đối với Roth IRAs, bạn đã có tài khoản bao lâu.
Với một IR IR, bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình (nhưng không phải là số tiền họ đã kiếm được) bất cứ lúc nào mà không bị phạt. Tuy nhiên, bạn phải đợi đến 59½ để rút thu nhập từ những đóng góp đó mà không bị phạt. Nếu bạn đến tuổi đó, bạn có thể rút tiền miễn thuế miễn là bạn đã có Roth IRA trong ít nhất năm năm.
Chìa khóa chính
- Mặc dù chi phí giáo dục đại học trực tiếp đủ điều kiện rút tiền miễn phí từ tài khoản IRA hoặc 401 (k) truyền thống, các khoản vay và lãi suất của sinh viên KHÔNG rút tiền (trước 59 tuổi) để thanh toán các khoản vay sinh viên sẽ bị phạt 10%, cộng với bất kỳ khoản thuế thu nhập hoãn lại nào còn nợ. Tuy nhiên, việc rút tiền từ một IR IR của Roth có thể không bị phạt vì vậy các khoản đóng góp dài hạn và không thu được sẽ bị ảnh hưởng trước tuổi 59.
Hình phạt thuế đối với phân phối sớm
Để ngăn chặn việc sử dụng tiết kiệm IRA trước khi nghỉ hưu, IRS áp dụng hình phạt thuế 10% đối với bất kỳ việc rút tiền chịu thuế nào được thực hiện trước khi chủ tài khoản đạt đến 59 tuổi. Hình phạt này nhằm ngăn chặn những người có phương tiện tạo thu nhập khác, vì vậy hạn chế này không áp dụng nếu bạn bị khuyết tật hoàn toàn và vĩnh viễn.
Hình phạt này ngoài bất kỳ khoản thuế thu nhập nào mà bạn có thể nợ đối với các khoản tiền được phân phối từ IRA của bạn. Nếu thuế suất thuế thu nhập bình thường của bạn là 22% và bạn rút 10.000 đô la tiền thuế từ IRA để trả các khoản vay trước khi đến tuổi nghỉ hưu, mức thuế suất hiệu quả của bạn cho phân phối này là 32%. Trong số 10.000 đô la bạn rút, bạn sẽ nợ thuế 3.200 đô la.
Lợi ích của một IR IR
Nói chung, bất kỳ khoản rút tiền sớm nào từ IRA truyền thống đều phải chịu thuế và hình phạt, trừ khi bạn đã đóng góp đô la sau thuế. Tuy nhiên, ngay cả khi một phần trong số dư của bạn bao gồm các khoản đóng góp không được khấu trừ này, tuy nhiên, các phân phối từ IRA truyền thống không được thực hiện theo bất kỳ thứ tự cụ thể nào, do đó, ít nhất một phần khoản rút tiền của bạn phải chịu thuế.
Ngược lại, việc rút tiền từ Roth IRA có nhiều khả năng được miễn thuế và miễn thuế, bất kể ở độ tuổi nào, vì bạn đã trả thuế thu nhập cho những đô la đó trong năm họ kiếm được và đóng góp. Bởi vì các khoản đóng góp cho tài khoản của Roth luôn được thực hiện bằng đô la sau thuế, một người có thể rút các khoản đóng góp trực tiếp của họ bất cứ khi nào họ muốn, với bất kỳ số tiền nào và cho bất kỳ mục đích nào. Chỉ có phần rút tiền sớm xuất phát từ thu nhập phải chịu thuế và tiền phạt.
Đóng góp cho Roth IRAs luôn được phân phối trước khi có thu nhập. Do đó, nếu số tiền cho vay sinh viên của bạn ít hơn hoặc bằng số tiền bạn đóng góp cho Roth IRA, bạn có thể sử dụng số tiền đó để trả các khoản vay của mình mà không phải chịu thêm hình phạt hoặc nộp thuế thu nhập, ngay cả trước khi bạn nghỉ hưu tuổi tác.
Một cách tốt hơn
Bất kể bạn có truyền thống hay Roth IRA, có một cách miễn phí để sử dụng tiền tiết kiệm hưu trí của bạn để trả cho giáo dục của bạn. Rút tiền IRA được sử dụng cho chi phí giáo dục đủ điều kiện tại một tổ chức đủ điều kiện được miễn hình phạt. Mặc dù số tiền bạn rút không thể vượt quá tổng chi phí giáo dục cho năm hiện tại, bạn có thể sử dụng quỹ IRA để chi trả cho một loạt các chi phí. Chi phí đủ tiêu chuẩn bao gồm học phí, sách, phòng và bảng, phí, thiết bị và vật tư, và các dịch vụ nhu cầu đặc biệt. (Lưu ý rằng trả nợ cho sinh viên không phải là chi phí giáo dục đủ điều kiện.)
Mặc dù hình phạt thuế 10% được miễn, bạn vẫn nợ thuế thu nhập đối với bất kỳ khoản thuế nào được phân phối từ IRA truyền thống. Phân phối từ Roth IRAs, cho dù từ đóng góp hoặc thu nhập, hoàn toàn miễn thuế và không bị phạt trong trường hợp này.
Ngoại lệ này áp dụng cho các chi phí giáo dục cho bạn, vợ / chồng, con cái hoặc cháu của bạn. Mặc dù điều này có thể không phải là một lựa chọn khả thi cho những sinh viên trong độ tuổi đại học chưa tích lũy được khoản tiết kiệm hưu trí đáng kể, những người theo đuổi giáo dục đại học sau này có thể có lợi rất nhiều.
