Kế hoạch dòng tiền là gì?
Các kế hoạch dòng tiền, trong bảo hiểm, là các kế hoạch cho phép các chủ hợp đồng sử dụng dòng tiền của chính họ để tài trợ cho phí bảo hiểm của họ. Các kế hoạch dòng tiền cũng có thể tham khảo đánh giá của một công ty bảo hiểm về dòng tiền, dòng thu nhập và chi phí của công ty, cùng với kế hoạch phối hợp thanh toán phí bảo hiểm. Tuy nhiên, kế hoạch dòng tiền cũng có thể liên quan đến các tài liệu mà một công ty tập hợp lại để theo dõi dòng tiền, cả dòng tiền và dòng tiền, trong một khoảng thời gian.
Chìa khóa chính
- Một kế hoạch dòng tiền có thể được xem trong bối cảnh bảo hiểm hoặc bối cảnh chung. Trong bối cảnh bảo hiểm, kế hoạch dòng tiền cho phép một thực thể thanh toán phí bảo hiểm của mình trong các khoảng thời gian nhỏ dựa trên dòng tiền đến. Các kế hoạch dòng tiền bảo hiểm có lợi cho cả chủ hợp đồng và công ty bảo hiểm dựa trên khả năng thanh toán của chủ hợp đồng. Nói chung, một kế hoạch dòng tiền cho phép một công ty lập kế hoạch tiền mặt đến và đi để đảm bảo nó có thể đáp ứng chi phí. Hoạt động dòng tiền bao gồm hoạt động điều hành, hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính.
Kế hoạch dòng tiền hoạt động như thế nào
Các kế hoạch dòng tiền có thể cung cấp tài chính cho cả chủ hợp đồng và các công ty bảo hiểm bằng cách giúp họ sử dụng tiền mặt tốt hơn. Các chủ hợp đồng có thể kiếm được nhiều tiền lãi hơn từ dự trữ tiền mặt và dòng tiền thậm chí có thể được tạo ra bởi chính chính sách, như thường xảy ra với các chính sách bảo hiểm nhân thọ có các thành phần đầu tư. Các công ty bảo hiểm có thể được trả tiền theo đợt, nhưng tỷ lệ thu của họ có thể tăng lên vì các khoản thanh toán nhỏ hơn, thường xuyên có giá cả phải chăng hơn.
Ngoài phạm vi bảo hiểm, kế hoạch dòng tiền là cách mà một công ty có thể lập kế hoạch và quản lý tổn thất và thu được tiền mặt để đảm bảo rằng công ty có thể thanh toán các chi phí liên quan đến kinh doanh khi chúng xảy ra. Quản lý dòng tiền tốt là chìa khóa để đảm bảo mọi hoạt động kinh doanh diễn ra suôn sẻ. Bằng cách kết hợp thanh toán chi phí với tiền mặt dự kiến, họ có thể sử dụng vốn lưu động hiệu quả hơn, bằng cách thanh toán càng muộn càng tốt. Các kế hoạch dòng tiền có thể giúp doanh nghiệp kiếm lãi từ dự trữ tiền mặt và duy trì đệm thanh khoản cho các chi phí bất ngờ. Họ cũng có thể chỉ ra liệu dòng tiền hoạt động có đủ để chi tiêu vốn hay không, nếu cần thêm vốn.
Cân nhắc đặc biệt
Các loại hoạt động dòng tiền được đưa vào kế hoạch dòng tiền như sau: hoạt động điều hành, hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính. Hoạt động điều hành có thể bao gồm tiền mặt được thực hiện bằng cách bán hàng hóa hoặc mua hàng hóa. Hoạt động đầu tư bao gồm đầu tư dài hạn, tài sản và thiết bị, và tiền gốc của các khoản vay được thực hiện cho các thực thể khác. Hoạt động tài chính được coi là hoạt động tiền mặt liên quan đến nợ phải trả và vốn chủ sở hữu, chẳng hạn như số tiền gốc của các khoản nợ dài hạn, mua bán cổ phiếu và thanh toán cổ tức.
Một kế hoạch dòng tiền vững chắc là cách tốt nhất để tránh gặp vấn đề về dòng tiền, vốn thường đứng sau sự sụp đổ sớm của các công ty đầy triển vọng.
Ví dụ về kế hoạch dòng tiền
Giả sử rằng Công ty Z là một công ty khởi nghiệp đang trong quá trình sản xuất các ứng dụng web và điện thoại. Công ty Z hy vọng rằng họ sẽ bán 40 ứng dụng mỗi tháng với mức giá 5.000 đô la mỗi ứng dụng và họ sẽ thanh toán chi phí tiền mặt với tổng số khoảng 50.000 đô la trong một số tháng nhất định và khoảng 100.000 đô la trong các tháng khác. Công ty Z cũng dự đoán rằng họ sẽ cần mua 75.000 đô la thiết bị vào tháng 12.
Công ty Z sẽ bắt đầu quá trình xây dựng kế hoạch dòng tiền để đảm bảo rằng nó có khả năng đáp ứng nhu cầu tài chính của các chi phí liên quan đến kinh doanh này khi chúng xảy ra. Nếu không có kế hoạch dòng tiền vững chắc, Công ty Z có nguy cơ không thể đáp ứng các nhu cầu tài chính này và có thể buộc phải tăng vốn nhanh chóng, đây thường là một quá trình tốn kém, sa thải nhân viên hoặc thậm chí ngừng hoạt động của công ty.
