Phương pháp thang dây là gì?
Phương pháp Thang dây chuyền (CLR) là phương pháp tính toán yêu cầu dự trữ yêu cầu bồi thường trong báo cáo tài chính của công ty bảo hiểm. Phương pháp thang chuỗi (CLM) được sử dụng bởi các công ty bảo hiểm để dự báo lượng dự trữ phải được thiết lập để đáp ứng yêu cầu trong tương lai. Phương pháp Actuarial này là một trong những phương pháp dự trữ phổ biến nhất.
Phương pháp thang dây
Phương pháp thang chuỗi tính toán các ước tính tổn thất phát sinh nhưng không được báo cáo (IBNR), sử dụng các tam giác tổn thất đã thanh toán và tổn thất phát sinh, đại diện cho tổng thiệt hại phải trả và dự phòng trường hợp. Các công ty bảo hiểm được yêu cầu dành một phần phí bảo hiểm họ nhận được từ các hoạt động bảo lãnh phát hành để trả cho các khiếu nại có thể được nộp trong tương lai. Số lượng khiếu nại được dự báo, cùng với số lượng khiếu nại thực sự được trả, xác định số tiền lãi mà công ty bảo hiểm sẽ công bố trong các tài liệu tài chính của mình.
Tam giác dự trữ là ma trận hai chiều được tạo ra bằng cách tích lũy dữ liệu khiếu nại trong một khoảng thời gian. Dữ liệu khiếu nại được chạy qua một quy trình ngẫu nhiên để tạo ra ma trận hết sau khi cho phép nhiều mức độ tự do.
Tại cốt lõi của nó, phương pháp thang chuỗi hoạt động theo giả định rằng các mô hình trong các hoạt động khiếu nại trong quá khứ sẽ tiếp tục được nhìn thấy trong tương lai. Để giả định này được giữ vững, dữ liệu từ các trải nghiệm mất mát trong quá khứ phải chính xác. Một số yếu tố có thể ảnh hưởng đến độ chính xác, bao gồm các thay đổi đối với dịch vụ sản phẩm, thay đổi về quy định và pháp lý, thời gian khiếu nại nghiêm trọng cao và thay đổi trong quy trình giải quyết khiếu nại. Nếu các giả định được xây dựng trong mô hình khác với các yêu cầu được quan sát, các công ty bảo hiểm có thể phải điều chỉnh mô hình.
Tạo ước tính có thể khó khăn vì biến động ngẫu nhiên trong dữ liệu khiếu nại và một bộ dữ liệu nhỏ có thể dẫn đến lỗi dự báo. Để giải quyết những vấn đề này, các công ty bảo hiểm kết hợp cả dữ liệu khiếu nại của công ty với dữ liệu từ ngành công nghiệp nói chung.
Các bước để áp dụng phương pháp chuỗi thang
Theo "Ước tính các khoản bồi thường chưa thanh toán bằng cách sử dụng các kỹ thuật cơ bản" của Jacqueline Friedland, bảy bước để áp dụng phương pháp thang dây là:
- Biên dịch dữ liệu khiếu nại trong tam giác phát triển Các yếu tố theo độ tuổi theo tuổi Tính trung bình của các yếu tố theo độ tuổi theo tuổi Chọn các yếu tố phát triển yêu cầu Chọn yếu tố đuôi Xác định các yếu tố phát triển tích lũy.
Các yếu tố theo độ tuổi, còn được gọi là các yếu tố phát triển tổn thất (LDF) hoặc tỷ lệ liên kết, thể hiện tỷ lệ tổn thất từ ngày định giá này sang ngày định giá khác và chúng nhằm mục đích nắm bắt các mô hình tăng trưởng tổn thất theo thời gian. Những yếu tố này được sử dụng để dự kiến nơi mà số tiền thua lỗ cuối cùng sẽ giải quyết.
