Các quy tắc ngủ đông và rút tiền đối với IRA khác nhau tùy theo tiểu bang, vì chúng áp dụng cho tất cả các tài sản tài chính phải tuân theo quy định. Tuy nhiên, bất kể ở tiểu bang nào, thời gian ngủ nghỉ đối với IRA hơi khác so với các loại tài sản khác. Điều đặc biệt quan trọng là phải nhận thức được các điều khoản của IRA của bạn và các luật liên quan cụ thể áp dụng cho tình trạng cư trú của bạn.
Escheatment là gì?
Khi một tài khoản tài chính trở nên không hoạt động, có nghĩa là không có hoạt động trong một thời gian dài, các tổ chức tài chính được yêu cầu báo cáo sự không hoạt động cho nhà nước.
Chìa khóa chính
- Thông thường, các quy tắc ngủ đông và rút tiền đối với IRA khác nhau tùy theo từng tiểu bang. Khi tài sản của một người không hoạt động (thường là sau khi chết) trong một khoảng thời gian cụ thể, tài sản có thể được nhà nước lấy. Thời gian ngủ nghỉ đối với một số tài sản thường là ba đến năm năm, nhưng thời gian ngủ nghỉ đối với IRA thường dài hơn.
Các tài sản vẫn không hoạt động trong một số năm nhất định có thể bị nhà nước tuyên bố bỏ rơi và yêu cầu bồi thường, giả sử chủ tài khoản không thể liên lạc được.
Tuy nhiên, IR IRA thường không chịu sự cố chấp, bởi vì họ thường không thực hiện các yêu cầu của RMD.
Quá trình này được gọi là escheatment. Thời gian không hoạt động phải qua trước khi nhà nước có thể cho rằng quyền sở hữu được gọi là thời gian ngủ đông, và nó thường từ ba đến năm năm, tùy thuộc vào luật tiểu bang.
Cách thức hoạt động của IRA hoạt động
Bởi vì IRA có nghĩa là không hoạt động trong thời gian dài trong giai đoạn tích lũy, mà điển hình là năm làm việc của chủ sở hữu, trong thời gian đó, tài khoản tích lũy lãi suất, họ không phải chịu trách nhiệm giống như các tài sản khác.
Thay vì dễ bị khiếu nại của tiểu bang sau một vài năm không hoạt động, thời gian ngủ nghỉ đối với IRA không thể bắt đầu cho đến khi chủ tài khoản đến tuổi mà họ phải bắt đầu phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Tuổi đó được đặt ở mức 72 theo Đạo luật AN NINH, cho năm 2020 và sẽ tiếp tục. Nó vẫn còn 70½ cho những người đã bước sang tuổi đó trong năm 2019 hoặc trong một năm trước.
Ví dụ, nếu luật tiểu bang quy định thời gian ngủ nghỉ là ba năm, IRA có thể được rút tiền nếu chủ tài khoản đến 75 tuổi mà không thực hiện bất kỳ phân phối hoặc ghi nhật ký bất kỳ hoạt động nào với tổ chức tài chính và tổ chức không thể liên hệ với chủ sở hữu tại địa chỉ được liệt kê trên tài khoản.
