Hầu hết các hợp đồng niên kim biến (VA) bao gồm một thành phần bảo hiểm cung cấp lợi ích tử vong. Lợi ích tử vong thường được kích hoạt bằng việc thông qua người bị kiện, mặc dù có những hợp đồng trong đó cái chết của chủ hợp đồng kích hoạt lợi ích. Đó là bởi vì niên kim cho phép chủ sở hữu và người phục vụ là những người khác nhau.
Chìa khóa chính
- Lợi ích tử vong trong một niên kim thay đổi (VA) có thể được kích hoạt bởi cái chết của người lập niên hoặc chủ hợp đồng. Các khoản trợ cấp tử vong VA là một phần của chi phí tử vong và chi phí (M & E), có trong bản cáo bạch VA, và có thể cao tới 2% giá trị hợp đồng. Lợi ích tử vong tiêu chuẩn ban đầu được đặt ở số tiền đầu tư và sau đó đặt lại theo hợp đồng. Sau khi được đặt, nó chỉ giảm nếu chủ sở hữu hợp đồng phân phối. Người đi xe được hưởng trợ cấp tử vong, đảm bảo tăng dần hàng năm giá trị tiền mặt của VA, có thể được sử dụng để tăng giá trị lợi ích tử vong cho người nhận. Trước khi đầu tư vào một biến niên kim với phí M & E, xem xét các chi phí phụ và liệu lợi ích có quan trọng trong tình huống của bạn không.
Chi phí cho một lợi ích tử vong
Lệ phí cho quyền lợi tử vong tiêu chuẩn trong VA là một phần của tỷ lệ tử vong và chi phí (M & E), thay đổi theo hợp đồng và hạng chia sẻ cũng như công ty bảo hiểm. Các lớp chia sẻ VA, bao gồm B, C và L, thường được liên kết với thời lượng của lịch trình đầu hàng của hợp đồng. Phí M & E cho mỗi lớp chia sẻ có thể được tìm thấy trong bản cáo bạch VA.
Nhiều VA chỉ đầu tư không bao gồm quyền lợi tử vong tiêu chuẩn và không có phí M & E. Nhưng đối với VA có phí M & E, chi phí có thể lên tới 2% giá trị hợp đồng. Phí được tính mỗi năm và các công ty bảo hiểm sử dụng các phương pháp khác nhau để tính toán khi phí được tự động quét từ giá trị tiền mặt VA. Ví dụ, nếu bạn có VA trị giá 250.000 đô la và phí M & E 1, 25%, về cơ bản, bạn đang trả 3, 125 đô la một năm cho bảo hiểm. Đối với nhiều người, đây có thể là một cách rất tốn kém để mua một khoản trợ cấp tử vong hạn chế (với chi phí tiếp tục tăng nếu số dư VA tăng lên).
Lợi ích của cái chết hoạt động như thế nào
Lợi ích tử vong tiêu chuẩn trong VA được đặt ban đầu với bất kỳ số tiền nào được đầu tư. Tùy thuộc vào VA, lợi ích tử vong sau đó sẽ đặt lại vào ngày kỷ niệm hợp đồng nếu giá trị hợp đồng tăng lên hoặc bất cứ khi nào giá trị tiền mặt của hợp đồng đạt đến mức cao mới. Đầu tư bổ sung vào niên kim cũng có thể giúp tăng lợi ích tử vong. Sau khi được đặt, lợi ích tử vong sẽ không giảm nếu hợp đồng giảm giá trị, nhưng nó sẽ giảm nếu chủ hợp đồng thực hiện phân phối. Việc điều chỉnh có thể là giảm đô la cho đô la hoặc giảm phần trăm.
Nhiều hợp đồng cũng cung cấp một người lái lợi ích tử vong nâng cao có thể được mua với một khoản phí bổ sung khoảng 0, 5% đến 1, 0% giá trị hợp đồng. Phí bổ sung được tính mỗi năm. Lợi ích tử vong tăng cường khác nhau nhưng nhiều hợp đồng cung cấp một bước tăng cường được bảo đảm hàng năm. Hợp đồng có thể, ví dụ, đảm bảo rằng lợi ích tử vong sẽ tăng thêm 5% một năm hoặc đặt lại giá trị hợp đồng cao nhất. Theo thời gian, không có gì bất thường khi VA kết thúc có lợi ích tử vong cao hơn giá trị đầu hàng hợp đồng thực tế.
Những người thụ hưởng hàng năm có thể trả thuế thu nhập hoặc thuế vốn đối với các khoản trợ cấp tử vong mà họ nhận được, nhưng những lợi ích này không phải trải qua quản chế.
Chiến lược tối đa hóa
Đối với một nhà đầu tư bảo thủ hoặc một người có tuổi thọ ngắn, muốn để lại tiền trong VA cho người phối ngẫu của họ (hoặc người khác) nhưng lo ngại về việc đầu tư có thể mất giá trị, trợ cấp tử vong nâng cao đưa ra giải pháp. Vì giá trị của lợi ích tử vong tăng cường tăng lên mỗi năm, người thụ hưởng được đảm bảo nhận được phần lớn hơn lợi ích tử vong hoặc giá trị thị trường VA. Không có khả năng mất mát. Chiến lược này cũng cho phép nhà đầu tư phân bổ tiền mạnh mẽ hơn, biết rằng có một sự đảm bảo nếu họ sẽ qua đời trong thời kỳ thị trường sụt giảm.
Trong một VA hiện tại nơi lợi ích tử vong cao hơn giá trị tiền mặt, hợp đồng có thể bị từ bỏ một phần. Trong một lần đầu hàng, bạn để lại một số giá trị tiền mặt trong hợp đồng, điều này giúp duy trì một phần lợi ích tử vong. Để thực hiện chiến lược này, hãy đảm bảo để lại đủ giá trị tiền mặt trong VA để chi trả mọi khoản phí M & E và hợp đồng trong tương lai. Ngoài ra, hãy chắc chắn kiểm tra mọi khoản phí đầu hàng còn lại trước khi thực hiện phân phối và nếu VA là IRA, hãy chắc chắn thực hiện chuyển khoản ủy thác cho người được ủy thác.
Điểm mấu chốt
Biên niên sử thay đổi với phí M & E có thể là một cách đầu tư tốn kém nếu bạn không cần các lợi ích bổ sung. Trước khi đưa ra bất kỳ quyết định đầu tư nào, điều quan trọng là phải hiểu đầy đủ những gì bạn đang trả tiền và đánh giá xem chi phí gia tăng có hợp lý trong tình huống cụ thể của bạn hay không.
