Mức chiết khấu (DPO) là gì?
Khoản chiết khấu chiết khấu (DPO) là khoản hoàn trả nghĩa vụ thấp hơn số dư gốc. Các khoản thanh toán chiết khấu thường xảy ra trong các tình huống cho vay đau khổ nhưng chúng cũng có thể được đưa vào như các điều khoản hợp đồng trong các loại giao dịch kinh doanh khác.
Chìa khóa chính
- Khoản chiết khấu chiết khấu là khoản hoàn trả nghĩa vụ thấp hơn số dư gốc. Các khoản nợ thường phát sinh với các kịch bản nợ đau khổ. DPO thường là biện pháp cuối cùng cho người cho vay vì chúng thường liên quan đến việc thua lỗ. cho phép người đi vay thanh toán sớm một nghĩa vụ như một sự khích lệ không có hậu quả tiêu cực.
Hiểu về một khoản chiết khấu
Chiết khấu chiết khấu là một thuật ngữ kinh doanh có thể phát sinh trong một số tình huống khác nhau. Thông thường nhất, nó có thể là một phần của một cuộc đàm phán để trả hết cho người cho vay với số tiền thấp hơn tổng số dư đến hạn. Nó cũng có thể được sử dụng trong một số giao dịch kinh doanh như một động lực để trả hết nghĩa vụ sớm.
Nợ nần
DPO có thể là một giải pháp thay thế để giải quyết các vấn đề liên quan đến nợ quá hạn. Trong trường hợp nợ quá hạn, người cho vay thường sẽ đồng ý với DPO sau khi tất cả các lựa chọn khác đã hết. Trong một số trường hợp, DPO cũng có thể là một phần của một vụ giải quyết tại tòa án phá sản, trong đó một lệnh được giao cho một khoản thanh toán dưới mức nghĩa vụ như là một phần của thỏa thuận cuối cùng. Trong hầu hết các trường hợp nợ DPO đau khổ, người cho vay phải chịu tổn thất về giá trị của khoản nợ đã ký hợp đồng và tiền lãi mà người vay không còn nghĩa vụ phải trả.
Các khoản vay được bảo đảm bằng tài sản thế chấp kết thúc bằng DPO đưa ra một trường hợp đặc biệt để giải quyết vì chúng có tài sản thế chấp làm giảm rủi ro cho người cho vay. Với khoản vay DPO được hỗ trợ bằng tài sản, người cho vay có thể đồng ý với mức chi trả chiết khấu đồng thời thực hiện quyền thu giữ tài sản cơ bản. Trong một số trường hợp, người cho vay có thể hòa vốn hoặc mất ít hơn do chênh lệch giá trị vốn chủ sở hữu so với giá trị thanh toán của tài sản bị đánh thuế.
Điều khoản hợp đồng
Trong một số giao dịch kinh doanh, bao gồm các thỏa thuận cho vay, người cho vay có thể bao gồm một điều khoản hợp đồng cung cấp cho người vay một khoản chiết khấu giảm giá mà không có hậu quả. Trong những trường hợp này, DPO đóng vai trò là động lực để người đi vay thanh toán nghĩa vụ sớm hơn. Một số lợi ích cho người cho vay là nhận được nhiều tiền mặt hơn và rủi ro mặc định thấp hơn kể từ khi thanh toán được thực hiện và nghĩa vụ được đáp ứng trong một khung thời gian ngắn hơn.
Một số tài khoản hợp đồng phải trả cũng có thể thuộc danh mục DPO. Chẳng hạn, một người bán có thể bao gồm các điều khoản như 10 net 30, giúp người mua giảm giá 10% khi thanh toán hóa đơn trong vòng 30 ngày.
Ví dụ về mức chiết khấu
Mỗi DPO sẽ có hoàn cảnh và điều khoản riêng. DPO có thể có lợi khi họ cung cấp một lợi thế cho người vay hoặc người mua. Thông thường, mặc dù họ được đàm phán để ngăn chặn lịch sử tín dụng tiêu cực hoặc đạt được một giải quyết nợ cuối cùng. Khi một DPO đau khổ đã được đàm phán giữa người vay và người cho vay, người đi vay thường phải huy động vốn để trả hết khoản vay trong một khoản thanh toán một lần vào một ngày nhất định trong tương lai gần.
Một ví dụ về tình huống mà một khoản chiết khấu giảm giá có thể đặc biệt hữu ích trong việc sử dụng là sự tham gia của người cho vay cầu nối bên thứ ba. Một khoản vay cầu nối liên quan đến một bên thứ ba cung cấp tiền mặt cho người vay để trả hết DPO trong khi cũng mở rộng thêm vốn với các điều khoản mới. Kịch bản này có thể hữu ích khi duy trì tài sản thế chấp là quan trọng nhưng nó vẫn khiến người đi vay có số dư chưa thanh toán, thường ở mức lãi suất cao hơn so với trước đây. Số tiền DPO thường sẽ hình thành trách nhiệm mới cho tài sản. Người cho vay cầu cũng có thể yêu cầu người vay bơm một lượng vốn chủ sở hữu đáng kể vào tài sản, để có đủ biên độ an toàn cho khoản vay của cây cầu.
