Các quỹ ETF - các quỹ giao dịch trao đổi - bị đánh thuế giống như các tài sản cơ bản của nó sẽ bị đánh thuế. Do đó, nếu một quỹ ETF có tất cả các cổ phần nắm giữ, nó sẽ bị đánh thuế giống như việc bán các cổ phiếu đó sẽ bị đánh thuế.
Bây giờ chúng ta cần biết liệu có bất ngờ nào nữa không khi nói đến cách chia cổ tức của quỹ ETF.
Thuế cổ tức ETF
Trước tiên, hãy thiết lập rằng các quỹ ETF nắm giữ cổ phiếu thường trả cổ tức mỗi năm một lần và các quỹ ETF nắm giữ trái phiếu thường trả lãi hàng tháng. Nếu bạn đang đầu tư vào một quỹ ETF nắm giữ cổ phiếu, thì bạn muốn chắc chắn rằng nó đang trả cổ tức đủ điều kiện.
Cổ tức đủ tiêu chuẩn phải được trả bởi một công ty Mỹ hoặc một công ty nước ngoài đủ điều kiện, chúng không được liệt kê là cổ tức không đủ tiêu chuẩn với IRS, và thời gian nắm giữ phải được đáp ứng.
Để nhận cổ tức đủ điều kiện, bạn phải giữ một quỹ ETF trong hơn 60 ngày trước khi cổ tức được phát hành. Thuế suất hiện tại đối với cổ tức đủ điều kiện là 5%, 15% và 20%, tùy thuộc vào khung thuế của bạn. Tỷ lệ 20% chỉ áp dụng cho những người trong khung thuế 39, 6%. Nếu bạn ở trong khung thuế cao hơn 25%, thì cổ tức đủ điều kiện sẽ bị đánh thuế ở mức 15%. Nếu bạn đang ở trong khung thuế thấp hơn 25%, thì cổ tức đủ điều kiện sẽ bị đánh thuế ở mức 5%.
Các quỹ ETF an toàn tiềm năng với năng suất hấp dẫn
Không đầu tư là chống đạn. Nếu nền kinh tế toàn cầu thực sự mạnh lên như thường được quảng cáo, thì các ngân hàng trên toàn thế giới sẽ không cần phải bước vào với sự gây hấn như vậy. (Để biết thêm, hãy xem: Do Record Highs signal a Top?)
Theo cách đó, nếu thị trường chứng khoán nắm giữ như nhiều người mong đợi, thì iShares US Preferred Stock (PFF), theo dõi hiệu suất của S & P US Preferred Stock Index, sẽ là một lựa chọn để xem xét. Là một quỹ ETF, điều đầu tiên bạn muốn xem xét là tỷ lệ chi phí. Trong trường hợp này, nó là 0, 47%, chỉ là một điểm cơ bản trên tỷ lệ chi phí trung bình cho tất cả các quỹ ETF. PFF, tại thời điểm viết bài này, nó mang lại 6.04%. Một sản lượng ấn tượng không có ý nghĩa gì nhiều nếu ETF mất giá, nhưng kể từ ngày 12 tháng 6 năm 2015, quỹ ETF này đã tương đối thậm chí trong 12 tháng qua. Đó là một điều tích cực khi có một sản lượng hào phóng.
Cảnh báo tương tự ở trên áp dụng cho WisdomTree Total Dividend ETF (DTD). ETF này theo dõi hiệu suất của Chỉ số cổ tức WisdomTree và đi kèm với tỷ lệ chi phí chỉ là 0, 29%. Nó đã đánh giá cao 5, 10% trong năm qua và mang lại 2, 50%. Điều tiêu cực là nó không cung cấp nhiều thanh khoản. Khối lượng giao dịch trung bình hàng ngày ở mức thấp tại 44.252.
Đây chỉ là một vài ý tưởng nếu bạn đang tìm kiếm cổ tức của ETF. Có rất nhiều ngoài kia. Sử dụng chúng như là điểm khởi đầu cho nghiên cứu của riêng bạn. (Để biết thêm, hãy xem: 5 quỹ ETF cổ tức có tiềm năng tăng trưởng. )
Điểm mấu chốt
Nghĩa vụ thuế đối với cổ tức của ETF phụ thuộc vào việc họ có cổ tức đủ điều kiện hay không đủ tiêu chuẩn hay không. Nếu họ không đủ điều kiện chia cổ tức, họ sẽ bị đánh thuế theo mức thu nhập bình thường của bạn. Nếu họ là cổ tức đủ điều kiện, họ sẽ bị đánh thuế từ 5% đến 15%. Nếu bạn đang tìm kiếm ý tưởng ETF trả cổ tức, bạn có thể thực hiện một số nghiên cứu về PFF và DTD, nhưng hãy nhớ rằng họ không kiên cường trước sự suy thoái của thị trường. (Để biết thêm, hãy xem: Các quỹ ETF hàng đầu năm 2015: Tin vào sự cường điệu? )
